Правила внутреннего контроля

Изменен список РПДЛ

ПВК по ПОД ФТ

Изменения в списке РПДЛов и новая редакция правил

Об изменении законодательства РФ о ПОД/ФТ/ФРОМУ в 2021 году, о списке РПДЛ и реакциях Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Коллеги, обратите внимание 30.01.2021 года вступил в силу Указ Президента РФ от 30.01.2021 № 56 «О внесении изменений в сводный перечень государственных должностей Российской Федерации, утвержденный Указом Президента Российской Федерации от 11 января 1995 г. № 32».

В правилах внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ, которые мы разрабатываем для своих клиентов имеется отсылка на указанный приказ, соответственно вносить изменения не требуется.

Но всем организациям (ИП), у которых правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ содержат перечень должностей в целях определения Российских публичных должностных лиц, необходимо обновить свои правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ в течение месяца (НФО в течение 3х месяцев).

В 2021 году необходимо вносить правки в правила в связи с изменениями в Законе от 01.01.2021, 10.01.2021 и 30.01.2021 (изменения в Закон и перечень РПДЛ).

Кроме того, обращаю ваше внимание, что 30.01.2021 г. также вступили в силу изменения в Федеральный закон от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» (далее — Закон). Изменения серьезные. На основании указанных изменений все организации (ИП) обязаны привести свои правила в соответствие до конца февраля (НФО в течение трех месяцев).

Что изменилось:

1 — меняется определение Осуществления внутреннего контроля.

2 — меняются основания для отказа в проведении операции. С 30.01.2021 организации вправе отказать клиенту в проведении операции только в случае, если у сотрудников организации(ИП) возникли подозрения в том, что операция направлена на отмывание доходов/финансирование терроризма. Раньше можно было отказывать, если клиент не представил документы для документально фиксирования. Также раньше нельзя было отказать в проведении операции по зачислению денежных средств. Сейчас этот запрет снят.

3 — решение об отказе должен принимать Руководитель организации(ИП) или специально уполномоченное им лицо. Для того, чтобы упростить процесс, я рекомендую возложить это право на специальное должностное лицо. Сделайте это письменно через приказ и внесите изменения в должностные инструкции СДЛа, а также в программу организации системы ПОД/ФТ и в программу по отказам.
4 — организация(ИП) обязана проинформировать клиента об отказе в проведении операции и о причинах отказа в срок не позднее 5 рабочих дней с даты принятия решения. 5 — В договор с клиентом необходимо внести способ взаимодействия по отказам.

6 — срок на рассмотрение документов клиентов для устранения оснований для отказа сокращён с 10 до 7 дней.

Повышение квалификации

Практические аспекты реализации кредитными организациями требований 115-ФЗ, нормативных актов в сфере ПОД/ФТ, методические рекомендации о подходах к управлению риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

Подробнее об обучении

Обратите внимание, в 2021 году необходимо вносить правки в правила в связи с изменениями в Законе от 01.01.2021, 10.01.2021 и 30.01.2021 (изменения в закон и перечень РПДЛ). Правила приводятся в соответствие в течение месяца ПОСЛЕ даты вступления в силу нового законодательного или нормативного акта в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Законодательство о ПОД/ФТ/ФРОМУ меняется постоянно.

Каждый месяц покупать новую редакцию правил достаточно накладно. Особенно, если организация в самом начале пути.

Мы предлагаем нашим клиентам — абонентское обслуживание правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ всего за 2 500*/месяц. И мы с радостью разработаем для вас столько актуальных редакций Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ, сколько раз изменится законодательство о ПОД/ФТ/ФРОМУ.

С уважением, Елена Таран

Абонентское обслуживание Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ

Хочу узнать подробнее

Правила внутреннего контроля 2020

Наши клиенты часто задают нам вопрос, сколько редакций правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ у организации должно быть утверждено в 2020 году.

Отвечаем: все зависит от вашего вида деятельности.

01.01.2020 — вступили в силу изменения в Федеральный закон от 07.08.2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — Федеральный закон № 115-ФЗ). Правила должны быть приведены в соответствие операторами инвестиционных платформ в течение трех месяцев.

16.01.2020 — вступили в силу изменения в Указ Президента РФ от 11.01.1995 N 32 «О государственных должностях Российской Федерации». Организации, включающие в свои Правила перечень должностей для определения российский публичных должностных лиц, должны привести правила в соответствие в течение месяца (НФО в течение трех месяцев).

21.01.2020 — вступили в силу изменения в Указ Президента РФ от 11.01.1995 N 32 «О государственных должностях Российской Федерации». Организации, включающие в свои Правила перечень должностей для определения российский публичных должностных лиц, должны привести правила в соответствие в течение месяца (НФО в течение трех месяцев).

09.02.2020 — вступило в силу Положение Банка России от 24.10.2019 № 698-П «О требованиях к целевым правилам внутреннего контроля, о квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию целевых правил внутреннего контроля, и о порядке информирования организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, которые являются участниками банковской группы или банковского холдинга, о введении запрета, указанного в части второй статьи 13 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Правила должны быть приведены в соответствие кредитными организациями и участниками банковского холдинга/группы в течение 3х месяцев.

12.03.2020 — вступили в силу изменения в Федеральный закон № 115-ФЗ в части, относящейся к организаторам азартных игр и операторам лотерей в части осуществления деятельности по выплате, передаче или предоставлению выигрыша по договору об участии в лотерее. Правила должны быть приведены в соответствие этими субъектами 115-ФЗ в течение месяца.

07.04.2020 — вступили в силу изменения в Федеральный закон № 115-ФЗ. Профессиональные участники рынка ценных (регистраторы и инвестиционные консультанты должны привести правила в соответствие в течение 3х месяцев.

17.04.2020 — вступили изменения в Положение Банка России от 15.12.2014 № 445-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Правила необходимо привести в соответствие в течение 3х месяцев всем некредитным финансовым организациям.

Указание Банка России от 05.12.2014 № 3470-У «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в некредитных финансовых организациях». Правила необходимо привести в соответствие в течение 3х месяцев всем некредитным финансовым организациям.

13.07.2020 — вступили в силу изменения в Федеральный закон № 115-ФЗ в части, относящейся к организациям, осуществляющие торговлю ювелирными изделиями из драгоценных металлов и драгоценных камней. Правила должны быть приведены в соответствие ювелирами в течение месяца.

20.07.2020 — вступили в силу изменения в Федеральный закон № 115-ФЗ об операторах финансовых платформ, но не только. Правила должны привести в соответствие в течение 3х месяцев операторы финансовых платформ, кредитные организации, регистраторы.

23.08.2020 — вступили в силу изменения в Положение Банка России от 12.12.2014 № 444-П «Об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Правила необходимо привести в соответствие в течение 3х месяцев всем некредитным финансовым организациям.

20.09.2020 — вступил в силу Приказ Росфинмониторинга от 20.07.2020 № 175 «Об утверждении Порядка ведения личного кабинета, а также Порядка доступа к личному кабинету и его использования». Внести изменения в правила должны все субъекты Федерального закона № 115-ФЗ. Организации, поднадзорные Банку России должны привести правила в соответствие в течение 3х месяцев, иные организации, осуществляющие операции с денежными средствами и/или иным имуществом в течение месяца.

19.10.2020 — вступило в силу Указание Банка России от 06.07.2020 № 5496-У «О внесении изменений в отдельные нормативные акты Банка России в сфере требований к подготовке и обучению кадров в кредитных организациях и некредитных финансовых организациях по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения». Правила должны обновить в течение 3х месяцев кредитные и некредитные финансовые организации.

31.10.2020 — вступили в силу изменения в Постановление Правительства РФ от 19.03.2014 № 209 «Об утверждении Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям» в части предоставления ответов на запросы Росфинмониторинга по операциям клиентов. Мы рекомендовали провести обучение кредитным и некредитным финансовым организациям. Считаем, что учитывать указанные изменения необходимо и при утверждении очередной редакции правил внутреннего контроля некредитными финансовыми организациями.

20.11.2020 — вступили в силу изменения в Инструкцию по представлению сведений в Росфинмониторинг, утвержденную приказом Росфинмониторинга № 110. Изменения, связанные с предоставлением отчетности по отказам в правила должны внести: лизинговые компании, организации федеральной почтовой связи, организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, организаторы азартных игр, операторы лотерей в части осуществления деятельности по выплате, передаче или предоставлению выигрыша по договору об участии в лотерее, организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, операторы по приему платежей, коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов, операторы связи, имеющие право самостоятельно оказывать услуги подвижной радиотелефонной связи, а также операторы связи, занимающие существенное положение в сети связи общего пользования, которые имеют право самостоятельно оказывать услуги связи по передаче данных, индивидуальные предприниматели, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, индивидуальных предпринимателей, оказывающих посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.

28.12.2020 — Информационное сообщение Росфинмониторинга от 23.12.2020 «О методических рекомендациях по выявлению организациями и индивидуальными предпринимателями, осуществляющими скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий операций (сделок), которые могут осуществляться в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма и представлению сведений о них» — не нормативный акт, и нет обязанности утверждать новую редакцию правил, но Росфинмониторинг рекомендует учитывать эту информацию в правилах.

29.12.2020 — вступили в силу изменения в Федеральный закон № 115-ФЗ в части проведения идентификации нотариусами. Нотариусы должны привести в соответствие свои правила внутреннего контроля в течение месяца,

01.01.2021 — вступили в силу изменения в Федеральный закон № 115-ФЗ для всех субъектов в части обновления сведения с использованием ЕСИА. Кредитные и некредитные финансовые организации должны привести правила в соответствие с требованиями законодательства в течение 3х месяце, иные субъекты Федерального закона № 115-ФЗ – в течение месяца.

10.01.2021 — вступили в силу изменения в Инструкцию по представлению сведений в Росфинмониторинг, утвержденную приказом Росфинмониторинга № 110. Изменения связанные с предоставлением отчетности об операциях, подлежащих обязательному контролю в правила должны внести: лизинговые компании, организации федеральной почтовой связи, организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, организаторы азартных игр, операторы лотерей в части осуществления деятельности по выплате, передаче или предоставлению выигрыша по договору об участии в лотерее, организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, операторы по приему платежей, коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов, операторы связи, имеющих право самостоятельно оказывать услуги подвижной радиотелефонной связи, а также операторы связи, занимающих существенное положение в сети связи общего пользования, которые имеют право самостоятельно оказывать услуги связи по передаче данных, индивидуальные предприниматели, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, индивидуальных предпринимателей, оказывающих посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.

И это лишь перечень основных изменений в законодательстве о ПОД/ФТ за 2020 год, в перечень не включены изменения, затрагивающие

Наши услуги:

Разработка правил «ПОД КЛЮЧ» с полным комплектом документов по ПОД/ФТ от 3500 р. (зависит от вида деятельности и объема документа).

Абонентское обслуживание по ПОД/ФТ от 6500 р. за квартал.

Подробные условия Вы можете уточнить у оператора по телефону: 8(800) 201-13-91 (звонок бесплатный).

Правила внутреннего контроля ПОД/ФТ нотариусов подлежат обновлению

Сегодня, 29 декабря 2020 года вступили в силу поправки в Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (Федеральный закон № 115-ФЗ) в части осуществления идентификации нотариусами. А именно, в статью 7, регулирующую основные права и обязанности субъектов Федерального закона № 115-ФЗ.

Новую редакцию правил необходимо утвердить в срок до 30 января 2021 года

Первое и самое важное: Нужно разработать и утвердить новую редакцию Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ.

Второе: Провести внутреннее обучение для сотрудников организации с связи с изменениями. Зафиксировать факт проведенного обучения.

Текст внесенных изменений:

В случаях совершения нотариальных действий удаленно в отношении операций с денежными средствами или иным имуществом, определенных пунктом 1 статьи 7.1 настоящего Федерального закона, идентификация клиента осуществляется в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о нотариате.

В соответствии со статьей 44.3 «Основ законодательства Российской Федерации о нотариате» нотариус может совершать удаленно (без личной явки к нотариусу лица, обратившегося за совершением нотариальных действий) следующие нотариальные действия:

Свидетельствование верности перевода;
Передача документов физических и юридических лиц другим физическим и юридическим лицам;
Принятие в депозит денежных средств и ценных бумаг;
Депонирование нотариусом движимых вещей, безналичных денежных средств или бездокументарных ценных бумаг;
Взыскание денежных сумм или истребование имущества от должника;
Принятие на хранение документов (в части хранения электронных документов);
Действия нотариуса по обеспечению доказательств;
Выдача выписки из реестра уведомлений о залоге движимого имущества;
Удостоверение равнозначности электронного документа, изготовленного нотариусом в ином формате, электронному документу, представленному нотариусу.

В соответствии со статьей 42 установление личности (идентификация) гражданина, его представителя или представителя юридического лица, обратившихся за совершением нотариального действия удаленно с применением информационных технологий, производится в соответствии с законодательством Российской Федерации об информации, информационных технологиях и о защите информации, законодательством Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также законодательством Российской Федерации в области персональных данных.

В связи с тем, что нормативный акт, содержащий требования к правилам внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ субъектов статьи 7.1. (в т.ч. нотариусы) Федерального закона № 115-ФЗ так и не принят, на нотариусов распространяется Постановление Правительства РФ от 30.06.2012 № 667 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации».

Таким образом, на основании изменений, внесенный в Федеральный закон № 115-ФЗ, нотариусы обязаны привести свои правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в соответствие в течение месяца.

Новую редакцию правил необходимо утвердить в срок до 30 января 2021 года (на основании ГК РФ (статья 191) отсчет срока начинается со следующего дня).

Обслуживание по ПОД/ФТ и ведение личного кабинета на сайте Росфинмониторинга

Наши клиенты получили время на развитие своего бизнеса, избежали штрафов и неприятного взаимодействия с надзорными органами, и, конечно, экономят на фонде оплаты труда!

Подробнее об абонентском сопровождении

Совмещение функций СДЛ и Контролера в одном лице

Возможно ли совмещение функций СДЛ и Контролера в одном лице в управляющей компании?

Запрос от 07.06.2018 № 218/18
Возможно ли совмещение функций СДЛ и Контролера в одном лице в управляющей компании, обладающей лицензией на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами и являющейся включенной в реестр субъектов малого и среднего предпринимательства по категории «микропредприятие»?

Положение Банка России от 15.12.2014 № 445-П не предусматривает ограничение на совмещение функций ответственного сотрудника

Ответ Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России от 27.06.2018 № 12-3-5/4859

Норма пункта 2.4 Положения № 445-П* не предусматривает ограничение на совмещение функций ответственного сотрудника (сотрудника подразделения по ПОД/ФТ*) с осуществлением иных функций внутри некредитной финансовой организации, относящейся к организациям из числа указанных в пункте 1 приложения 1 к Положению № 445-П.

Целевой инструктаж/Повышение квалификации

Запланируйте целевой инструктаж и повышение квалификации с ООО "СКЦ по 115-ФЗ"

Подробнее об обучении

*Положение Банка России от 15.12.2014 № 445-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

*Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

ЕИО не является руководителем НФО

Запрос от 27.02.2019 № б/н

Кредитный потребительский кооператив (далее – КПК) просит дать разъяснения по следующим вопросам, возникшим в процессе осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее – ПОД/ФТ).
В соответствии с пунктом 2 Федерального закона № 115-ФЗ* Правила внутреннего контроля разрабатываются с учетом требований, утверждаемых Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом, и утверждаются РУКОВОДИТЕЛЕМ ОРГАНИЗАЦИИ».
1. В соответствии с пунктом 1.8 Положения № 445-П* «Правила внутреннего контроля по ПОД/ФТ (далее – ПВК) утверждаются ЕДИНОЛИЧНЫМ ИСПОЛНИТЕЛЬНЫМ ОРГАНОМ некредитной финансовой организации (далее – НФО). ПВК НФО, состоящей из одного сотрудника, утверждаются РУКОВОДИТЕЛЕМ такой НФО (если организация является юридическим лицом).

Являются ли термины «руководитель организации» и «единоличный исполнительный орган НФО» синонимами для целей ПОД/ФТ?

2. В соответствии с пунктом 1 статьи 22 Федерального закона № 190-ФЗ*«Единоличным исполнительным органом кредитного кооператива является председатель кредитного кооператива (председатель правления кредитного кооператива)».

При этом в ЕГРЮЛ в качестве лица, имеющего право без доверенности действовать от имени юридического лица, может быть указан исполнительный директор (в соответствии с пунктом 2 Федерального закона № 190-ФЗ исполнительный директор осуществляет полномочия единоличного исполнительного органа кредитного кооператива, однако Уставом КПК не конкретизировано, кто именно уполномочен утверждать ПВК).

Просим разъяснить, кто в данной ситуации должен утверждать ПВК – председатель или исполнительный директор.

3. Правильно ли мы понимаем, что в случае, если в штате НФО присутствует только исполнительный директор (председатель не трудоустроен), то в качестве руководителя, утверждающего ПВК всегда выступает именно исполнительный директор?

Понятия «единоличный исполнительный орган» и «руководитель НФО» в используемой Положением № 445-П терминологии тождественными не являются.

Ответ Банка России.

Ответ Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России от 26.03.2019 № 12-4/2229

В контексте Положения № 445-П*, исходя из сокращения, введенного пунктом 1.9 указанного нормативного акта, под руководителем некредитной финансовой организации (далее – НФО) понимаются: единоличный исполнительный орган, его заместитель, член коллегиального исполнительного органа НФО.

Таким образом, понятия «единоличный исполнительный орган» и «руководитель НФО» в используемой Положением № 445-П* терминологии тождественными не являются.

Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее – ПВК) утверждаются единоличным исполнительным органом НФО (пункт 1.8 Положения № 445-П*).

Согласно пункту 2 статьи 22 Федерального закона № 190-ФЗ* уставом кредитного кооператива может быть предусмотрено осуществление полномочий единоличного исполнительного органа кредитного кооператива директором (исполнительным директором) кредитного кооператива. В этом случае устав кредитного кооператива должен предусматривать разделение полномочий между председателем (председателем правления) кредитного кооператива и директором (исполнительным директором) кредитного кооператива и порядок осуществления ими своих функций.

При этом отмечаем, что учредительным документом может быть предусмотрено, что полномочия выступать от имени юридического лица предоставлены нескольким лицам, действующим совместно или независимо друг от друга. Сведения об этом подлежат включению в единый государственный реестр юридических лиц (статья 53 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Исходя из вышеизложенного, по мнению Департамента, решение о наделении единоличного исполнительного органа (председателя правления либо исполнительного директора) полномочиями по утверждению ПВК кредитный потребительский кооператив принимает исходя из осуществляемых ими функций согласно уставу кредитного потребительского кооператива.

Начните экономить на ФОТ и штрафах до 400 000 рублей уже сегодня, с онлайн поддержкой 24/7 от компании, аккредитованной учебным центром Росфинмониторинга!

Более 100 счастливых представителей бизнеса уже пришли к нам на абонентское сопровождение, получили время на развитие своего бизнеса, избежали штрафов и неприятного взаимодействия с надзорными органами, и конечно экономят на фонде оплаты труда!

Подробнее об абонентском сопровождении

В правила можно не включать положения об идентификации ИСБОЮЛ

Вопрос от некредитной финансовой организации к Банку России.

Запрос от 03.03.2020 № б/н
Согласно пункту 1.1 Положения от № 444-П* некредитные финансовые организации обязаны до приема на обслуживание идентифицировать иностранную структуру без образования юридического лица.

Согласно пункту 1.4 Положения № 445-П* Правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ разрабатываются некредитной финансовой организацией с учетом особенностей вида и масштаба ее деятельности, организационной структуры, характера продуктов (услуг), предоставляемых некредитной финансовой организацией клиентам.
Согласно пункту 1 статьи 11 Федерального закона № 190-ФЗ* членами кредитного кооператива (пайщиками) могут быть физические лица, достигшие возраста 16 лет, и (или) юридические лица. Исходя из пункта 2 статьи 13 Федерального закона № 193-ФЗ* клиентами сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива могут являться только физические или юридические лица – члены сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива.

Допустимо ли КПК или СКПК указывать в своих ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ положений об идентификации иностранных структур без образования юридического лица?

НФО, не принимающая на обслуживание ИСБОЮЛ*, вправе не включать в ПВК положения и порядки, определяющие работу с такой категорией клиентов.

Ответ Банка России.

Ответ Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России от 07.04.2020 № 12-4-4/1484.

Согласно пункту 1.4 Положения № 445-П* ПВК разрабатываются некредитной финансовой организацией (далее — НФО) в том числе с учетом особенностей вида и масштаба ее деятельности, а также характера продуктов (услуг), предоставляемых НФО клиентам.

Исходя из изложенного, НФО, не принимающая на обслуживание ИСБОЮЛ*, вправе не включать в ПВК положения и порядки, определяющие работу с такой категорией клиентов. В иных случаях отсутствие в ПВК соответствующих положений и порядков будет являться нарушением Положения № 445-П.

Целевой инструктаж/Повышение квалификации

Запланируйте целевой инструктаж и повышение квалификации с ООО "СКЦ по 115-ФЗ"

Подробнее об обучении

*Иностранная структура без образования юридического лица.

*Положение Банка России от 12.12.2014 № 444-П «Об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
*Положение Банка России от 15.12.2014 № 445-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
*Федеральный закон от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации».
*Федеральный закон от 08.12.1995 № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации».

Разработка Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ

Подробнее...

Новая редакция Правил внутреннего контроля

Правила внутреннего контроля

20.07.2020 года вступил в силу Федеральный закон от 20.07.2020 N 212-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации по вопросам совершения финансовых сделок с использованием финансовой платформы» (далее — 212-ФЗ), вносящий изменения в 115-ФЗ.

Изменения в 115-ФЗ затрагивают не только операторов финансовых платформ, но и иных субъектов первичного финансового мониторинга.

И, на основании пунктов 1.5.8, 1.6, 1.8, 1.11 и 1.13 статьи 7 115-ФЗ в Правила внутреннего контроля необходимо внести соответствующие изменения.

Новую редакцию Правил внутреннего контроля на основании внесенных 212-ФЗ изменений, должны утвердить:

Операторы финансовых платформ;
Кредитные организации;
Профессиональные участники рынка ценных бумаг;
Страховые организации;
Управляющие компании ИФ/ПИФ/НПФ.

Утвердить новую редакцию Правил внутреннего контроля на основании изменений, внесенных 212-ФЗ необходимо в срок до 20.10.2020 года.

А также напоминаю, о том, что необходимо было провести обучение сотрудников в форме целевого (внепланового) инструктажа в период с 21.07.2020 по 23.07.2020 года.

Приводим содержание пункта 1.5.8. статьи 7 115-ФЗ.

1.5-8. Оператор финансовой платформы в соответствии с правилами финансовой платформы вправе на основании договора поручать банку проведение идентификации клиента — физического лица при его личном присутствии, а также проведение идентификации представителя такого клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца в целях заключения с таким клиентом договора об оказании услуг оператора финансовой платформы в соответствии с Федеральным законом «О совершении финансовых сделок с использованием финансовой платформы».

Профессиональные участники рынка ценных бумаг, присоединившиеся к договору об оказании услуг оператора финансовой платформы, вправе на основании договора поручать оператору финансовой платформы проведение идентификации клиента — физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца, упрощенной идентификации клиента — физического лица в целях совершения с таким клиентом сделок с бездокументарными ценными бумагами, облигациями и обездвиженными сберегательными сертификатами с использованием финансовой платформы в соответствии с Федеральным законом «О совершении финансовых сделок с использованием финансовой платформы» и (или) учета прав на эти ценные бумаги.

Управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, присоединившиеся к договору об оказании услуг оператора финансовой платформы, вправе на основании договора поручать оператору финансовой платформы проведение идентификации клиента — физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца, упрощенной идентификации клиента — физического лица в целях совершения с таким клиентом сделок с инвестиционными паями паевых инвестиционных фондов с использованием финансовой платформы в соответствии с Федеральным законом «О совершении финансовых сделок с использованием финансовой платформы».

Страховые организации (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), присоединившиеся к договору об оказании услуг оператора финансовой платформы, вправе на основании договора поручать оператору финансовой платформы проведение идентификации клиента — физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца, упрощенной идентификации клиента — физического лица в целях заключения с таким клиентом с использованием финансовой платформы в соответствии с Федеральным законом «О совершении финансовых сделок с использованием финансовой платформы» договоров обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, договоров добровольного имущественного страхования, договоров страхования от несчастных случаев и болезней, договоров добровольного медицинского страхования.

Кредитные организации, присоединившиеся к договору об оказании услуг оператора финансовой платформы, вправе на основании договора поручать оператору финансовой платформы проведение идентификации клиента — физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца, упрощенной идентификации клиента — физического лица в целях заключения с таким клиентом кредитного договора с использованием финансовой платформы в соответствии с Федеральным законом «О совершении финансовых сделок с использованием финансовой платформы».

Банки, присоединившиеся к договору об оказании услуг оператора финансовой платформы, вправе на основании договора поручать оператору финансовой платформы проведение идентификации клиента — физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца в целях заключения с таким клиентом договора банковского счета (вклада) с использованием финансовой платформы в соответствии с Федеральным законом «О совершении финансовых сделок с использованием финансовой платформы».

Разработка Правил внутреннего контроля

Разработка ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ на основании внесенных изменений в срок от 1 до 7 рабочих дней в строгом соответствии с требованиями законодательства о ПОД/ФТ/ФРОМУ

Заказать

Кто и за что будет привлечен к ответственности по статье 15.27 КоАП РФ?!

О привлечении к ответственности некредитных финансовых организаций

На сегодняшний день сложилась практика привлечения Банком России к административной ответственности за нарушения, подпадающие под части 1 и 2 ст. 15.27 КоАП РФ, как самой некредитной финансовой организации (НФО), так и ее должностных лиц. Если в отношении НФО все в принципе очевидно — организация несет ответственность за все нарушения, то с должностными лицами есть нюансы. Предлагаю в них разобраться.

Для начала определимся, кто является должностным лицом в терминах КоАП РФ. Согласно примечанию к ст. 2.4 КоАП РФ под должностным лицом следует понимать лиц, осуществляющих функции представителей органов власти и иных государственных органов. Однако, совершившие административные правонарушения в связи с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций руководители и другие работники иных организаций, несут административную ответственность как должностные лица. То есть, строго говоря, руководители и работники организаций не являются должностными лицами, а лишь несут ответственность как должностные лица при условии, что они выполняют организационно-распорядительные или административно-хозяйственные функции.

Именно для этого проверяющие запрашивают должностные инструкции СДЛ и других сотрудников, а также положение об отделе финансового мониторинга при его наличии — чтобы выяснить, кто именно организует и контролирует процесс, нарушение которого выявлено.

Под диспозицию ч. 1 ст. 15.27 подпадают нарушения, связанные с организацией и осуществлением внутреннего контроля, не повлекшие непредставление сведений о сделках в Росфинмониторинг.

Исходя из понятий Федерального закона № 115-ФЗ, к организации внутреннего контроля относятся:

разработка правил внутреннего контроля (ПВК) и
назначение специального должностного лица (СДЛ),

к осуществлению внутреннего контроля — реализации ПВК, в т.ч.:

идентификация,
документальное фиксирование сведений (информации) и их представление в уполномоченный орган,
хранение документов и информации,
подготовка и обучение кадров.

За организацию всех процессов, включая организацию внутреннего контроля, в компании отвечает ее руководитель. Кроме того, Положением № 445-П[1] (п. 1.10) на руководителя НФО возложена обязанность обеспечивать контроль за соответствием применяемых ПВК требованиям законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ. Следовательно за нарушения, выявленные Банком России при анализе ПВК, равно как и за назначение СДЛ, не соответствующего квалификационным требованиям и/или требованиям к подготовке и обучению, административную ответственность будет нести руководитель НФО (лицо, исполнявшее его обязанности).

Порядок осуществление тех или иных программ ПВК закреплен как в самих ПВК, так и в должностных инструкциях СДЛ и других сотрудников НФО, а также в положениях о структурных подразделениях, участвующих в реализации специального внутреннего контроля. Как правило, ответственность за надлежащую реализацию и контроль программ внутреннего контроля возложена на СДЛ. Следовательно, выполняя организационно-распорядительные функции при осуществлении внутреннего контроля, СДЛ будет нести административную ответственность за нарушения, выявленные в части идентификации, хранения информации, подготовки и обучения кадров, проведения проверок клиентов по Перечням, порядка направления сведений в Росфинмониторинг.

Однако, согласно ПВК и/или положению об отделе ответственность, например, за проведение идентификации может быть возложена на отдел по работе с клиентами; за реализацию программы обучения и подготовки сотрудников в сфере ПОД/ФТ — на отдел кадров; за хранение документов — на архивную службу. В этом случае, к административной ответственности могут быть привлечены руководители соответствующих подразделений НФО.

Если организационная структура НФО включает в себя обособленные структурные подразделения, на основании п. 2.12 Положения № 445-П на ответственных сотрудников обособленных подразделений может быть возложена часть функций и ответственность СДЛ, например за направление сведений в Росфинмониторинг. В этой ситуации административной ответственности может быть подвергнут сотрудник обособленного структурного подразделения НФО за нарушение, входящее в его зону ответственности.

Что касается, ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, то в силу примечания 2 к данной статье, к административной ответственности помимо самой НФО и СДЛ, могут быть привлечены и рядовые сотрудники НФО, в обязанности которых входит выявление и (или) представление сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю (ОПОК), либо о сомнительных операциях.

Следовательно, если в результате контрольно-надзорных мероприятий Банком России будут выявлены нарушения, связанные с непредставлением сведений либо представлением недостоверных сведений в составе ФЭС по ОПОК или сомнительным операциям, а также направление указанных ФЭС с нарушением порядка и сроков, то к административной ответственности по ч. 1 или ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ будут привлечены как НФО и СДЛ, так и сотрудник, сформировавший такое сообщение (не выявивший соответствующую операцию клиента). При этом обязательным условием для привлечения сотрудника к административной ответственности помимо указания в ФЭС сведений о нем, является также возложение соответствующих обязанностей на него согласно должностной инструкции.

Важно отметить, что ФЭС по результатам проведенной проверки клиентов на наличие среди них лиц, включенных в Перечни, сформированные с нарушением установленного порядка, не влекут административную ответственность на сотрудника, сформировавшего ФЭС (если это не СДЛ), поскольку примечание к ст. 15.27 КоАП РФ распространяется только на сотрудников, в обязанности которых входит представление сведений об ОПОК либо сомнительных операциях. В данном случае дело об административном правонарушении будет возбуждено только в отношении СДЛ, как должностного лица, обладающего соответствующими организационно-распорядительными и контрольными функциями.

При разработке ПВК, должностных инструкций, положений об отделах и обособленных структурных подразделениях НФО важно учитывать распределение обязанностей сотрудников, их взаимодействие между собой, степень участия подразделений в тех или иных программах внутреннего контроля. Логичное распределение зон ответственности и контроля позволит создать эффективную и работающую систему внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в НФО, избежать ситуаций, когда никто ни за что не отвечает либо все процессы в рамках ПОД/ФТ замкнуты на одном сотруднике, который в силу загруженности другими должностными обязанностями, не в состоянии их обеспечить.

1 Положение Банка России от 15.12.2014 № 445-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

Повышение квалификации

Практические аспекты реализации НФО требований 115-ФЗ, нормативных актов в сфере ПОД/ФТ, методические рекомендации о подходах к управлению риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

Подробнее об обучении

Правила внутреннего контроля адвокатов, нотариусов, юристов или бухгалтеров

Правительство Российской Федерации опубликовало проект Требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым адвокатами, нотариусами и лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг (далее — лиц, указанные в статье 7.1 Федерального закона № 115-ФЗ).

В целом требования к Правилам внутреннего контроля по ПОД/ФТ/ФРОМУ для лиц, указанных в статье 7.1 Федерального закона № 115-ФЗ не сильно отличаются от требований к Правилам, установленным для организаций поднадзорных Росфинмониторингу, ФНС, Роскомнадзору и Пробирной палате. Но есть и ряд существенных различий. Обзор ниже.

1. Так, например, различия в программах управления рисками. Все остальные субъекты Федерального закона № 115-ФЗ, кроме тех, что указаны в стать 7.1 самостоятельно определяют шкалу рисков, выявляемых в Организации (но не менее двухуровневой). Как правило, Организации внедряют двухуровневую либо трехуровневую шкалу риска ( 1- низкий риск, 2 — умеренный риск, 3 — высокий риск). Но разработчики этого проекта нормативного акта пошли дальше, и указали лицам, указанным в статье 7.1 Федерального закона, что их шкала риска должна быть четырехуровневой (пункт 16 проекта), цитирую:

16. При оценке риска, проводится классификация клиентов по следующим степеням (уровням) риска:

а) высокий риск;

б) повышенный риск;

в) умеренный риск;

г) низкий риск.

Это значит, что всех клиентов необходимо будет разделить на 4 группы, и к каждой группе применять различные подходы по ПОД/ФТ.

Кроме того, проектом предусматривается (пункт 18), что решение о присвоении клиенту степени (уровня) риска принимается на основании мотивированного суждения, сформированного по итогам анализа полученной адвокатом, нотариусом, лицом, оказывающим юридические или бухгалтерские услуги, информации о клиенте, представителе клиента, выгодоприобретателе и бенефициарном владельце и об операциях, совершаемых клиентом либо в интересах клиента и носит субъективно-оценочный характер.

Значит, что фиксирования в анкете (досье) клиента степени риска с обоснованием уровня риска, не будет достаточно. В досье каждого клиента необходимо будет включать мотивированное решение о присвоении степени (уровня) риска.

2. В требованиях к правилам внутреннего контроля по ПОД/ФТ/ФРОМУ иных субъектов Федерального закона № 115-ФЗ не указано, кто именно должен проводить проверки системы ПОД/ФТ в Организации (ИП) (проверять Правила и иные документы, искать нарушения). На рынке сформировалось два мнения: проверки должны проводиться СДЛом самостоятельно и проверки должна быть направлены на выявление нарушений, допущенных СДЛом (собираются комиссии, которые проводят проверку деятельности СДЛа).

В требованиях к Правилам внутреннего контроля по ПОД/ФТ/ФРОМУ для лиц, указанных в статье 7.1 Федерального закона № 115-ФЗ указано, кто может проводить проверки системы ПОД/ФТ.

Пункт 39. Внутренние проверки проводятся:

— адвокатами, нотариусами, индивидуальными предпринимателями, оказывающими юридические или бухгалтерские услуги, в случае отсутствия у таких индивидуальных предпринимателей работников, самостоятельно;

— СДЛ лица, оказывающих юридические или бухгалтерские услуги.

Правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ для субъектов статьи 7.1. Федерального закона № 115-ФЗ.

О внутреннем контроле в профессиональном участнике рцб

Правила внутреннего контроля

Как мы уже писали в 2020 году Банк России планирует принять ряд документов, направленных на совершенствование законодательства о ПОД/ФТ и комплаенс в целом. Статья о документах ЗДЕСЬ.

В том числе Банк России планирует, наконец, заменить устаревший Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам (ФСФР) о внутреннем контроле№ 12-32/пз-н (все еще действующий).

Так Банк России опубликовал проект Указания «О требованиях к системе внутреннего контроля профессионального участника рынка ценных бумаг и случаях назначения профессиональным участником рынка ценных бумаг внутреннего контролера или формирования отдельного структурного подразделения (службы внутреннего контроля), случаях назначения профессиональным участником рынка ценных бумаг внутреннего аудитора или формирования отдельного структурного подразделения (службы внутреннего аудита)».

Надеемся, что в этом году его удастся принять.

Проектом предусматривается право профессиональных участников рынка ценных бумаг возложить функции Ответственного сотрудника по ПОД/ФТ на контролера. В соответствии в Положением Банка России № 445-П, совмещение функций контролера и СДЛа прямо запрещено. Варианта два: либо изменения в Положение Банка России № 445-П будет внесено после опубликования Указания о внутреннем контроле, либо проект Указания о внутреннем контроле претерпит ряд изменений.

Для профессиональных участников рынка ценных бумаг возможность совмещения функций контролера и СДЛа непременно приведет к мышиной возне и подковерным играм, сокращению СДЛов и всему прочему. Хорошая помощь бизнесу в кризисные времена.)))

Пункт 2.9. проекта цитирую:

2.9. По решению профессионального участника на контролера (службу внутреннего контроля) могут быть возложены функции:

должностного лица (структурного подразделения) профессионального участника, в обязанности которого входит осуществление контроля за соблюдением требований Федерального закона от 27 июля 2010 года № 224-ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»;

специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

лица, осуществляющего контроль за соблюдением профессиональным участником иного законодательства.

Проект положения о внутреннем контроле в профессиональном участнике рынка ценных бумаг ЗДЕСЬ.

Ведение ПОД/ФТ и Личного кабинета на сайте Росфинмониторинга

Наши клиенты получили время на развитие своего бизнеса, избежали штрафов и неприятного взаимодействия с надзорными органами, и конечно экономят на фонде оплаты труда!

Подробнее об абонентском сопровождении