Целевой инструктаж для НФО

Наименование программы обучения: Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (ПОД/ФТ/ФРОМУ) в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом

Программа инструктажа:

Блок 1: Основы ПОД/ФТ/ФРОМУ

1. История отмывания доходов: истоки отмывания доходов, первые преступления, предшествующие легализации, легенда о прачечных Аль Капоне.
2. Легализация доходов: определение легализации в Российской Федерации, раскрытие сути процесса легализации.
3. Предикатные преступления: преступления, предшествующие легализации.
4. Финансирование терроризма и финансирование распространения оружия массового уничтожения. Ответ на вопрос: Почему финансирование терроризма и финансирование распространения оружия массового уничтожения стоят в один ряд с отмыванием доходов?
5. Международные основы ПОД/ФТ/ФРОМУ: Конвенции ООН, Конвенции Совета Европы, Группа ФАТФ, Группа ЭГМОНТ, Вольфсбергская группа.
6. Верховенство нормативных правовых актов.
7. Регулирование ПОД/ФТ/ФРОМУ в Российской Федерации: Федеральные органы исполнительной власти, осуществляющие контроль и надзор в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ, о Федеральной службе по финансовому мониторингу, о Банке России.
8. Федеральный закон от 07.08.2001 №115-ФЗ: что регулирует, на кого распространяется, меры, направленные на ПОД/ФТ/ФРОМУ в Российской Федерации.
9. Организация системы ПОД/ФТ/ФРОМУ:

• Назначение специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ (Ответственного сотрудника),
• Регистрация Личного кабинета на сайте Росфинмониторинга.

Блок 2: Права и обязанности организаций (ИП), осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом.

10. Правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ Организации (ИП). Общие положения.
11. Программы правил внутреннего контроля:

11.1. Программа организации системы ПОД/ФТ/ФРОМУ:

• Уровни функционирования системы ПОД/ФТ/ФРОМУ в Организации (у ИП),
• Права и обязанности единоличного исполнительного органа (генерального директора) по ПОД/ФТ/ФРОМУ (ИП).
• Требования к организации системы ПОД/ФТ/ФРОМУ: требования к наличию подразделения по ПОД/ФТ/ФРОМУ в организации, квалификационные требования к Ответственным сотрудникам. Требования к деловой репутации Ответственных сотрудников. Уведомление в Банк России. Совмещению функций Ответственного сотрудника внутри организации и внешнее совмещение обязанностей.
• Права и обязанности Ответственного сотрудника по ПОД/ФТ/ФРОМУ.
• Замещение Ответственного сотрудника.
• Права и обязанности других сотрудников организации по ПОД/ФТ/ФРОМУ.
• Типовые нарушения, допускаемые организациями (ИП) при разработке программы организации системы ПОД/ФТ/ФРОМУ.

11.2. Программа идентификации:

• Определения: клиент, представитель клиента, выгодоприобретатель, бенефициарный владелец, иностранная структура без образования юридического лица.
• Права организации (ИП) при взаимодействии с клиентами.
• Идентификация: Порядок проведения идентификации. Модель идентификации.
• Случаи, при которых идентификация не проводится.
• Сведения, которые организация обязана получить в рамках идентификации в отношении физических лиц. Документы, удостоверяющие личность граждан Российской Федерации. Документы, удостоверяющие личность иностранных граждан и лиц без гражданства.
• Сведения, которые организация обязана получить в рамках идентификации в отношении ИП, адвокатов, нотариусов.
• Сведения, которые организация обязана получить в рамках идентификации в отношении юридических лиц.
• Сведения, которые организация обязана получить в рамках идентификации в отношении иностранной структуры без образования юридического лица.
• Требования к документам клиентов в рамках идентификации.
• Бенефициарные владельцы: Способы сокрытия бенефициаров. Риски, связанные с бенефициарами. Бенефициарные владельцы физических лиц. Выявление и идентификация бенефициарных владельцев. Случаи, при которых идентификация бенефициарных владельцев не проводится. Какие документы необходимо использовать для идентификации бенефициарных владельцев. Нарушения, допускаемые при выявлении и идентификации бенефициарных владельцев.
• Публичные должностные лица: Определения российского публичного должностного лица, иностранного публичного должностного лица, должностного лица публичной международной организации, лица, связанного с публичным должностным лицом (родственники). Мероприятия, которые необходимо проводить с целью выявления публичных должностных лиц. Проблемы, которые могут возникнут при выявлении и идентификации публичных должностных лиц.
• Проверка достоверности представленных клиентом сведений. Перечень ресурсов, которые организация (ИП) обязаны использовать при проведении идентификации.
• Фиксирование сведений. Анкеты/Досье клиентов.
• Обновление сведений. Формы и способы обновления сведений.
• Изучение клиента. Способы установления информации в целях изучения клиента. Документы, которые необходимо получать в целях определения финансового положения клиента. Оценка деловой репутации: способы оценки, типовые нарушения, допускаемые при оценке деловой репутации клиента. Источники происхождения денежных: способы получения, права и обязанность организации (ИП). Документы клиентов, срок регистрации которых не превышает 3 месяцев. Документы клиентов – нерезидентов.
• Упрощенная идентификация.
• «Удаленная идентификация»/Идентификация с использованием простой электронной подписи (ПЭП). Способы, формы фиксирования сведений. Как организовать.
• Передача идентификации третьим лицам (кредитной организации/агенту).
• Обмен идентификационной информацией в рамках банковской группы или банковского холдинга. Целевые правила внутреннего контроля по ПОД/ФТ/ФРОМУ.

11.3. Программа оценки риска клиента.

• Порядок выявления и оценка риска клиента. Категории и факторы, влияющие на степень (уровень) риска клиента. Способы получения и составления списков для проверки и присваивания степени риска клиента.
• Порядок присвоения и пересмотра степени риска клиента.
• Порядок учета и фиксирования результатов оценки риска клиента.
• Перечень мер, применяемых в отношении операций клиентов с повышенным уровнем риска.
• Методика выявления и оценки риска использования услуг организации в целях ОД/ФТ/ФРОМУ. Критерии оценки риска использования услуги в ОД/ФТ. Порядок присвоения степени (уровня) риска использования услуг. Порядок учета и документального фиксирования результатов оценки степени (уровня) риска использования услуг. Порядок пересмотра степени (уровня) риска использования услуг. Порядок проведения мероприятий по мониторингу, анализу и контролю за риском использования услуги. Перечень мер, применяемых в отношении услуг организации, риск использования которых в целях ОД/ФТ/ФРОМУ оценивается как повышенный.
• Риск, связанный с технологиями предоставления услуг.
• Матрица выявления и оценки риска легализации. Организация системы управления риском легализации.
• Меры, которые необходимо предпринимать организации (ИП) с целью управления рисками легализации.
• Предупредительные мероприятия, направленные на минимизацию риска легализации.

Блок 3: Финансовый мониторинг.

11.4. Программа выявления операций.

• Основные положения.
• Операции, подлежащие обязательному контролю. Критерии выявления. Порядок фиксирования. Сроки предоставления сведений в Росфинмониторинг.
• Операции, подлежащие документальному фиксированию. Критерии выявления. Порядок фиксирования. Сроки предоставления сведений в Росфинмониторинг.
• Признаки необычных операций сделок. Порядок выявления разовых операций и (или) совокупности операций  (сделок) клиента, которые могут быть направлены на отмывание доходов или финансирование терроризма, а также порядок выявления подозрительной деятельности клиента. Изменения в Федеральном закона № 115-ФЗ. Порядок фиксирования. Сроки предоставления сведений в Росфинмониторинг.
• Меры, которые необходимо применять в отношении подозрительного клиента и его операций.

11.5. Программа по замораживанию (блокированию) денежных средств и (или) иного имущества.

• Определение замораживания (блокирования) денежных средств и (или) иного имущества. Применение мер по замораживанию (блокированию) денежных средств и (или) иного имущества на практике.
• Фиксирование результатов применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств и (или) иного имущества.
• Проверка по перечням экстремистов, лиц, причастных к финансированию терроризма и лиц, причастных к финансированию распространения оружия массового уничтожения. Права и обязанности. Сроки, способы и порядки фиксирования сведений о результатах проверки. Представление сведений о результатах проверки в Росфинмониторинг.

11.6. Программа приостановления операций.

• Что есть приостановление операций. В чем отличие приостановления операций от замораживания (блокирования) денежных средств или иного имущества.
• Сроки и способы приостановления операций.
• Предоставление сведений в Росфинмониторинг.

11.7. Программа по отказам.

• Право на отказ. Как и когда его реализовывать. Информирование клиентов об отказе.
• Факторы, влияющие на решение об отказе.
• Порядок и сроки представления сведений в Росфинмониторинг.
• Учет информации об отказах.

11.8. Программа работы с документами клиентов.

• Права и обязанности клиентов, которым отказали в исполнении распоряжения о совершении операции.
• Механизм внесудебного урегулирования споров из-за отказа. Взаимодействие с межведомственной комиссией.
• Порядок и сроки изучения документов клиентов.
• Устранение оснований для отказа.

11.9. Правила внутреннего контроля в целях противодействия финансированию распространения оружия массового уничтожения.

Блоки 4: Иные права и обязанности организаций (ИП) по ПОД/ФТ/ФРОМУ.

11.9. Программа по обучению сотрудников.

• Перечень сотрудников, подлежащих обучению.
• Программа обучения сотрудников по ПОД/ФТ/ФРОМУ.
• Формы обучения сотрудников.
• Внутреннее и внешнее обучение.
• Проверка знаний сотрудников.
• Учет и хранение документов об обучении.

11.10. Проверка системы внутреннего контроля. Сроки и способы проведения проверки. Фиксирование сведений о результатах проверки.

11.11. Обеспечение конфиденциальности информации. О чем разрешено информировать клиентов.

11.12. Хранение документов. Хранение ФЭС. Сроки и способы хранения информации.

Блок 5: Типовые схемы, используемые в ОД/ФТ и их признаки.

12. Модели отмывания денежных средств.

• Современные схемы отмывания денежных средств. Типовые способы отмывания. Примеры.
• Основные признаки операций, направленных на легализацию (отмывание) доходов.
• Три наиболее популярные схемы отмывания доходов, с использованием ресурсов современной организации (ИП).

Блок 6: Ответственность.

13. Меры ответственности за нарушение законодательства о ПОД/ФТ/ФРОМУ.

• Что будет, если не обновлять правила внутреннего контроля, не заходить в Личный кабинет, нарушать сроки предоставления сведений в Росфинмониторинг, не назначать специальное должностное лицо, не проходить обучение и прочее?
• Что будет, если вообще не направлять информацию об операциях в Росфинмониторинг?
• Что будет, если не работать со списками террористов/экстремистов, и не применять меня по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества или не приостанавливать операции?
• Что будет, если не сообщить в Росфинмониторинг об отказе в исполнении распоряжения клиента на совершение операции?
• Что будет, если не отвечать на запросы Росфинмониторинга?
• Что будет, если не пустить проверяющих для проверки?
• Что будет, если не отвечать на предписания об устранении нарушений?
• Что будет, если из-за того, что организация не выполняла требования законодательства о ПОД/ФТ/ФРОМУ было совершено финансирование терроризма или осуществлена легализация?
• Кого привлекут к ответственности за нарушения законодательства о ПОД/ФТ/ФРОМУ. Кого могут оштрафовать.