Аудит Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ

Порядок проведения аудита правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ

1. Сотрудники AMLclub.ru проводят опрос клиента в целях определения требований законодательства о ПОД/ФТ/ФРОМУ к содержанию и составу правил внутреннего контроля организации.

К таким сведениям в том числе относятся:

• сведения об органах управления и их полномочиях;
• сведения о наличии филиалов, других обособленных подразделений;
• сведения о структурном подразделении по ПОД/ФТ/ФРОМУ и/или о Специальном должностном лице;
• сведения о применении технологий дистанционного обслуживания клиентов;
• сведения об отнесении организации к малым и микропредприятиям;
• сведения о штатной структуре организации.

На основании полученной информации формируется перечень обязательных элементов (программ, порядков, положений и прочее), которые должны содержаться в правилах внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ организации.

2. Сотрудники AMLclub.ru осуществляют мероприятия по проверке Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ на соответствие требованиям Федерального закона от 07.08.2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — Закон № 115-ФЗ) и подзаконных нормативных актов по ПОД/ФТ/ФРОМУ, распространяющихся на вид деятельности организации, на основании следующих критериев:

• Наличие обязательных программ и приложений;
• Соответствие виду и масштабам деятельности организации;
• Соответствие штатной структуре организации;
• Отсутствие внутренних противоречий в программах внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ;
• Наличие всех необходимых элементов, предусмотренных Законом № 115-ФЗ и другими нормативными актами в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ для соответствующих видов деятельности.

Например: меры (мероприятия, процедуры), методики, порядок взаимодействия с клиентами в установленных случаях, определения, указания и прочее.

! При отсутствии каких-либо обязательных элементов сотрудники AMLclub.ru внесут отсутствующие элементы, устранят внутренние противоречия, добавят необходимые шаблоны документов и прочее.

Все указанные действия будут осуществлены в режиме «правки» документа, т.е. Вы сможете увидеть разницу в документах (до/после).

3. Сотрудники AMLclub.ru проверят содержание Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ на соответствие нормам и требованиям, установленным в:

• статьях 3, 4, 6, 7, 7.3, 7.4, 7.5, 8 Закона № 115-ФЗ;
• нормативных правовых актах по ПОД/ФТ/ФРОМУ, распространяющихся на осуществляемый вид деятельности организации;
• законодательных, нормативных правовых и иных актах РФ о ПОД/ФТ/ФРОМУ.

4. Аналогичному анализу будут подвергнуты все приложения к Правилам внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ.