Должен ли аудитор сдавать квартальный отчет в Росфинмониторинг для аудиторов?

Отчетность аудиторов

Что обязаны делать аудиторы в целях ПОД/ФТ?

В соответствии со ст.7.1 Федерального закона №115-ФЗ индивидуальные аудиторы и аудиторские организации обязаны:

— проводить идентификацию своих клиентов;

— проверять их на принадлежность к перечням экстремистов и террористов;

— осуществлять меры по замораживанию, блокированию денежных средств или иного имущества;

— незамедлительно предоставлять в Росфинмониторинг отчет о выявлении подозрительных операций (сделок) в деятельности клиента.

Кроме выше указанного, больше никакой информации нет, и закономерно возникает вопрос: «А должен ли аудитор сдавать квартальный отчет о результатах проверки своих клиентов на принадлежность к перечням экстремистов?»

Ответ – однозначно, нет! Потому как, если раскрыть информационную систему с законодательными и нормативными актами, то можно найти разъяснение Росфинмониторинга, в котором написано о том, что отчет о результатах проверки клиентов на принадлежность к перечням экстремистов и террористов 1 раз в 3 месяца не сдают субъекты ст.7.1. Федерального закона № 115-ФЗ.

Аудиторы и аудиторские организации относятся к субъектам ст.7.1 Федерального закона №115-ФЗ, поэтому такая отчетность ими не сдается в Росфинмониторинг.

Разработка и утверждение новой редакции Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ.

Обучение для сотрудников организации по ПОД/ФТ.

А если вы хотите знать больше о практическом применении требований Федерального закона № 115-ФЗ, то ждем вас у нас на обучении по ПОД/ФТ.

Запись на обучение по ссылке.

Наши клиенты получили время на развитие своего бизнеса, избежали штрафов и неприятного взаимодействия с надзорными органами, и, конечно, экономят на фонде оплаты труда!
Подробнее об абонентском сопровождении