fbpx
Москва
8 800 201 13-91
admin@amlclub.ru

Категории и факторы риска клиента

специализированный консультационный центр по вопросам ПОД/ФТ и 115-ФЗ

факторы, влияющие на оценку риска клиента

Факторы, влияющие на степень риска клиента разделены на 3 категории.

Должна отметить, что факторов намного больше, чем те, что я привела на слайде – это образец, и они различаются для организаций поднадзорных Банку России и всех остальных организаций, но в целом выделяют три основные категории риска клиента: Риск по типу клиента, Страновой риск и Операционный риск.

Каждой категории свойственны свои факторы.

  • Например, в категорию Риск по типу клиента включают следующие факторы, влияющие на риск:

    • Клиент и (или) бенефициарный владелец является ПДЛ. 

    • В отношении клиента ранее было принято решение об отказе.

    • Отсутствие информации о финансово-хозяйственной деятельности клиента в сети «Интернет» — признак однодневки.

    • Адрес массовой регистрации.

    • Бухгалтерская (финансовая) отчетность с нулевыми показателями. При этом такой клиент обращается в финансовую организацию, приносит 5 млн. рублей. Несоответствие размера располагаемого капитала результатам деятельности. – так же рискованно.

    • Включение клиента и (или) бенефициарного владельца клиента в Перечень экстремистов, Перечень ФРОМУ, Перечень лиц с решениями МВК — возможность быть вовлеченным в финансирование терроризма или распространение оружия массового уничтожения — рискованно.

    • Слишком молодой либо слишком преклонный возраст руководителя юридического лица – опять же признак однодневки.

  • Следующая категория в которой оцениваются клиенты, и не только клиенты, но и их бенефициарные владельцы и даже проверяется страна регистрации банка, в котором открыт счет, который использует клиент в расчетах – это Страновой риск.

Проверка осуществляется по адресу регистрации, адресу места нахождения, адресу места жительства.

Составляются списки, и проводятся автоматические проверки по всем адресам, что известны Организации.

Итак, какие списки стран/государств территорий составляют Организации:

  • Государства, в отношении которых применяются международные санкции (Санкции ООН). На сайте ООН есть перечень комитетов по санкциям, с ними и работают.

  • Государства, в отношении которых применяются специальные экономические меры. Их сейчас много, специальные экономические меры у нас введены в отношении США, стран Европы, Украины. 281-ФЗ, если интересно, то в дополнительной информации к нему найдете все страны.

  • Государства, которые не выполняют рекомендаций ФАТФ – Иран и КНДР.

  • Государства, финансирующие или поддерживающие террористическую деятельность. С этим списком у всех сложности, по одной простой причине, что такой список не ведет ни одна международная или межправительственная организация, и ни одна страна не рискует завести свой внутренний официальный список, потому что получится, что на политическом уровне стране придется признать, что другая страна, ее руководство —  пособники террористов. На это никто не решается. Только гос. департамент США ведет такой список. На их сайте можно ознакомиться со списком.

  • Государства с повышенным уровнем коррупции и (или) другой преступной деятельности. Здесь все используют списки ежегодно публикуемые Трансперенси интернешнл. И Россия, к сожалению, в конце списка, где-то на уровне республики Чад. Дания на по-моему на первом месте, где меньше всего коррупции.

  • Государства, на которых производятся или переправляются наркотические вещества. Для меня как практика очевидно, что это Афганистан, Пакистан. Но таких списков также нет, анализируются информация из Word drug report, которую публикует ежегодно ООН.

  • И последняя категория это Операционный риск. Риск совершения клиентом операций, в силу специфики деятельности, которые могут повлечь вовлечение Организации в легализацию. И здесь упоминаются следующие виды деятельности:

    • Деятельность тотализаторов и игорных заведений (например, казино, букмекерских контор);

    • Деятельность микрофинансовых организаций, ломбардов, КПК;

    • Деятельность, связанная с куплей-продажей драгоценных металлов, драгоценных камней;

    • Деятельность, связанная с совершением сделок с недвижимым имуществом;

    • Туристская деятельность;

    • Деятельность клиента, связанная с интенсивным оборотом наличности;

    • Клиент проводит операции с нерезидентами. Здесь может быть вывод денег за рубеж.

    • Иные.

Каждая Организация вправе дополнить категории и факторы по своему усмотрению.

Организации вправе самостоятельно дополнить факторы, которые по их мнению оказывают значительное влияние на степень риска, например для меня такими являются:

  • нежелание предоставлять информацию о своих бенефициарных владельцах или задержки с предоставлением такой информации;

  • бенефициарные владельцы которых являются нерезидентами, особенно резидентами юрисдикций, предоставляющих льготный налоговый режим, а также стран, не выполняющих рекомендации ФАТФ.

Здесь надо также отметить, что часто субъекты первичного финансового мониторинга совершают ошибки при использовании таких факторов. 

 

Например,

 

Организации считают, что если клиент — ломбард или микрофинансовая организация, то это сразу же высокорискованный клиент, однозначно вовлечет организацию в легализацию и не принимают их на обслуживание или принимают и потом все их операции считают подозрительными.

Еще бывают случаи, Ответственные сотрудники намеренно исключают из правил вот такие операционные факторы риска (ломбарды/кооперативы), чтобы была возможность принять их на обслуживание и не сообщать о каждой операции в Росфинмониторинг. Исключение факторов, предусмотренным подзаконными нормативными актами влечет нарушение требований к порядку разработки Правил, влечет наложение штрафа. Происходит это из-за того, что неправильно организовывается порядок присвоения степени (уровня) риска клиента.

Факторы, влияющие на степень риска клиента содержатся в:

Информационное письмо Росфинмониторинга от 01.03.2019 N 59 «О методических рекомендациях по проведению оценки рисков ОД/ФТ организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом и индивидуальными предпринимателями»

 

Положение Банка России от 02.03.2012 N 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

 

Положение Банка России от 15.12.2014 N 445-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

 

2 комментария

  1. Дарья:

    Подскажите пожалуйста:
    1. В какой пункт из 6 возможных из списка стран включать «серый» список ФАТФ?
    3. Все ли санкции в отношении стран, по которым созданы комитеты ООН, одобряются Россией?

    Поделитесь пожалуйста ссылкой на список стран, поддерживающих терроризм, госдепа США.

    • Дарья, во-первых, спасибо за комментарий.
      Во-вторых, отвечаю на Ваши вопросы.
      1. Черный список стран — это юрисдикции, не внедрившие в национальное законодательство общемировые стандарты по ПОД/ФТ. Россия была в черном списке ФАТФ до принятия 115-ФЗ. А серый список — это юрисдикции, которые внедрили стандарты ФАТФ, но в результате проверки международными оценщиками, в их национальных системах ПОД/ФТ выявлен ряд существенных недостатков. «Серый» список ФАТФ можете использовать в качестве факторов, влияющих на степень риска клиента.
      2. Россия является постоянным членом Совбеза ООН, так что любые санкции, которые принимает ООН мы автоматически одобряем. Совбез ООН организует применение санкций через отдельные комитеты. Соответственно, сколько санкционных комитетов ООН, столько и должно быть стран в вашем списке. Хотя, комитеты бывают не только страновые, но и, например, комитет по санкциям в отношении террористических групп (Талибан/ИГИЛ).
      На странице Совбеза ООН есть информация обо всех действующих комитетах. Советую периодически заходить на страницу санкционных комитетов ООН, потому что они меняются (ликвидируются, создаются новые). Соответственно, и Ваш список стран должен меняться.
      3. Добавление прямых активных ссылок не очень хорошо скажется на доверии к нашему сайту. Но мы готовы направить ссылку на почту по запросу, и расскажем путь, как найти список государств, поддерживающих террористическую деятельность по мнению гос. департамента США.
      Для начала в поисковике написать запрос — госдепартамет США. В результатах поиска найти state gov.
      На сайте госдепа найти Bureaus and offices, затем раздел — Civilian security, Democracy and human rights — Bureau of Counterterrorism.
      На странице бюро Вы найдете Country Reports on Terrorism. Нажимайте на кнопку Learn more.
      И в отчете за предыдущий год сможете увидеть список государств, которые по мнению госдепа США финансируют терроризм, и причины их включения в этот список.
      ПО состоянию на дату написания этого комментария опубликован отчет за 2019 год, список стран включен в Chapter 2 (глава 2 отчета) и включает следующие государства: КНДР, Иран, Судан, Сирия

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *