Категории и факторы риска клиента

Факторы, влияющие на степень риска клиента разделены на 3 категории.

Должна отметить, что факторов намного больше, чем те, что я привела на слайде – это образец, и они различаются для организаций поднадзорных Банку России и всех остальных организаций, но в целом выделяют три основные категории риска клиента: Риск по типу клиента, Страновой риск и Операционный риск.

Каждой категории свойственны свои факторы.

• Например, в категорию Риск по типу клиента включают следующие факторы, влияющие на риск:

  • Клиент и (или) бенефициарный владелец является ПДЛ. 

  • В отношении клиента ранее было принято решение об отказе.

  • Отсутствие информации о финансово-хозяйственной деятельности клиента в сети «Интернет» — признак однодневки.

  • Адрес массовой регистрации.

  • Бухгалтерская (финансовая) отчетность с нулевыми показателями. При этом такой клиент обращается в финансовую организацию, приносит 5 млн. рублей. Несоответствие размера располагаемого капитала результатам деятельности. – так же рискованно.

  • Включение клиента и (или) бенефициарного владельца клиента в Перечень экстремистов, Перечень ФРОМУ, Перечень лиц с решениями МВК — возможность быть вовлеченным в финансирование терроризма или распространение оружия массового уничтожения — рискованно.

  • Слишком молодой либо слишком преклонный возраст руководителя юридического лица – опять же признак однодневки.

• Следующая категория в которой оцениваются клиенты, и не только клиенты, но и их бенефициарные владельцы и даже проверяется страна регистрации банка, в котором открыт счет, который использует клиент в расчетах – это Страновой риск.

Проверка осуществляется по адресу регистрации, адресу места нахождения, адресу места жительства.

Составляются списки, и проводятся автоматические проверки по всем адресам, что известны Организации.

Итак, какие списки стран/государств территорий составляют Организации:

• Государства, в отношении которых применяются международные санкции (Санкции ООН). На сайте ООН есть перечень комитетов по санкциям, с ними и работают.

• Государства, в отношении которых применяются специальные экономические меры. Их сейчас много, специальные экономические меры у нас введены в отношении США, стран Европы, Украины. 281-ФЗ, если интересно, то в дополнительной информации к нему найдете все страны.

• Государства, которые не выполняют рекомендаций ФАТФ – Иран и КНДР.

• Государства, финансирующие или поддерживающие террористическую деятельность. С этим списком у всех сложности, по одной простой причине, что такой список не ведет ни одна международная или межправительственная организация, и ни одна страна не рискует завести свой внутренний официальный список, потому что получится, что на политическом уровне стране придется признать, что другая страна, ее руководство —  пособники террористов. На это никто не решается. Только гос. департамент США ведет такой список. На их сайте можно ознакомиться со списком.

• Государства с повышенным уровнем коррупции и (или) другой преступной деятельности. Здесь все используют списки ежегодно публикуемые Трансперенси интернешнл. И Россия, к сожалению, в конце списка, где-то на уровне республики Чад. Дания на по-моему на первом месте, где меньше всего коррупции.

• Государства, на которых производятся или переправляются наркотические вещества. Для меня как практика очевидно, что это Афганистан, Пакистан. Но таких списков также нет, анализируются информация из Word drug report, которую публикует ежегодно ООН.

• И последняя категория это Операционный риск. Риск совершения клиентом операций, в силу специфики деятельности, которые могут повлечь вовлечение Организации в легализацию. И здесь упоминаются следующие виды деятельности:

  • Деятельность тотализаторов и игорных заведений (например, казино, букмекерских контор);

  • Деятельность микрофинансовых организаций, ломбардов, КПК;

  • Деятельность, связанная с куплей-продажей драгоценных металлов, драгоценных камней;

  • Деятельность, связанная с совершением сделок с недвижимым имуществом;

  • Туристская деятельность;

  • Деятельность клиента, связанная с интенсивным оборотом наличности;

  • Клиент проводит операции с нерезидентами. Здесь может быть вывод денег за рубеж.

  • Иные.

Каждая Организация вправе дополнить категории и факторы по своему усмотрению.

Организации вправе самостоятельно дополнить факторы, которые по их мнению оказывают значительное влияние на степень риска, например для меня такими являются:

• нежелание предоставлять информацию о своих бенефициарных владельцах или задержки с предоставлением такой информации;

• бенефициарные владельцы которых являются нерезидентами, особенно резидентами юрисдикций, предоставляющих льготный налоговый режим, а также стран, не выполняющих рекомендации ФАТФ.

Здесь надо также отметить, что часто субъекты первичного финансового мониторинга совершают ошибки при использовании таких факторов. 

Например,

Организации считают, что если клиент — ломбард или микрофинансовая организация, то это сразу же высокорискованный клиент, однозначно вовлечет организацию в легализацию и не принимают их на обслуживание или принимают и потом все их операции считают подозрительными.

Еще бывают случаи, Ответственные сотрудники намеренно исключают из правил вот такие операционные факторы риска (ломбарды/кооперативы), чтобы была возможность принять их на обслуживание и не сообщать о каждой операции в Росфинмониторинг. Исключение факторов, предусмотренным подзаконными нормативными актами влечет нарушение требований к порядку разработки Правил, влечет наложение штрафа. Происходит это из-за того, что неправильно организовывается порядок присвоения степени (уровня) риска клиента.

Факторы, влияющие на степень риска клиента содержатся в:

Информационное письмо Росфинмониторинга от 01.03.2019 N 59 «О методических рекомендациях по проведению оценки рисков ОД/ФТ организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом и индивидуальными предпринимателями»

Положение Банка России от 02.03.2012 N 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

Положение Банка России от 15.12.2014 N 445-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

Наши клиенты получили время на развитие своего бизнеса, избежали штрафов и неприятного взаимодействия с надзорными органами, и, конечно, экономят на фонде оплаты труда!
Подробнее об абонентском сопровождении