Проверка деятельности по ПОД/ФТ Банком России
Итак, поговорим сегодня о проверках. Проверки деятельности организации (ИП), поднадзорной Банку России. Особенности такой проверки.
Документы, регламентирующие порядок проведения проверок организаций:
- Статья 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России);
Инструкция Банка России от 01.09.2014 N 156-И «Об организации инспекционной деятельности Банка России в отношении некредитных финансовых организаций, саморегулируемых организаций некредитных финансовых организаций и не являющихся кредитными организациями операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры»;
Положение Банка России от 07.08.2014 N 427-П «О порядке проведения проверок деятельности некредитных финансовых организаций аудиторскими организациями по поручению Банка России»;
«Инструкция о порядке проведения Банком России поднадзорных организаций» от 15.01.2020 № 202-П (дата вступления в силу 08.05.2020 г.)
Проверки по ПОД/ФТ могут быть частью общей проверки организации и тематическими.
Проверки по ПОД/ФТ могут быть не только дистанционными, но и с выходом уполномоченных представителей Банка России в Организацию.
При дистанционных проверках взаимодействие между Банком России и поднадзорными организациями осуществляется с использованием Личного кабинета Банка России. Или на материальном носителе, в случае если по техническим причинам обмен электронными документами невозможен.
Поднадзорные Банку России кредитные некредитные финансовые организации НЕ уведомляются о проведении плановых проверок по вопросу соблюдения законодательства о ПОД/ФТ. Уведомление о внеплановой проверке подзаконными актами не предусмотрено.
Таким образом, подготовиться к проверке по ПОД/ФТ не получится. Следует проводить ежедневную работу по ПОД/ФТ и быть готовым в любой момент представить документы по запросу Банка России.
Проверки проводятся не реже 1 раза в 3 года и с соблюдением сроков, указанных в профильных законах поднадзорных организаций.
Проверка представителями Банка России начинается в момент представления руководителю организации либо контактному лицу служебного удостоверения Банка России.
Законодательными и подзаконными нормативными актами не определена глубина проверки деятельности организации по ПОД/ФТ. Глубина проверки может быть ограничена двумя датами: 1) дата вступления в силу Закона № 115-ФЗ (01.02.2002 г.); 2) дата, когда организация стала субъектом Закона № 115-ФЗ.
При проведении проверок по вопросам соблюдения требований Закона № 115-ФЗ и нормативных актов Банка России проверяются:
— наличие в организации разработанных и утвержденных в установленном порядке правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ и программ осуществления указанного внутреннего контроля;
— наличие в организации отвечающего квалификационным требованиям Банка России специального должностного лица, ответственного за соблюдение указанных правил и реализацию указанных программ;
— внутренние документы организации (ее филиалов), позволяющие оценить состояние внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ;
— соблюдение требований об идентификации лиц, находящихся на обслуживании в организации (клиентов), а также требований о принятии обоснованных и доступных в сложившихся обстоятельствах мер по установлению и идентификации выгодоприобреталей;
— соблюдение требований о систематическом обновлении информации;
— соблюдение требований по документальному фиксированию сведений, предусмотренных Законом № 115-ФЗ;
— соблюдение порядка направления в уполномоченный орган сведений об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, а также иных операциях с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма;
— соблюдение порядка направления в уполномоченный орган сведений в случаях отказа от проведения операций по основаниям, предусмотренным в Законе № 115-ФЗ;
— соблюдение требований Банка России к подготовке и обучению кадров;
— соблюдение требований по приостановлению операций с денежными средствами или иным имуществом в случаях, установленных в Законе № 115-ФЗ;
— соблюдение порядка и сроков хранения информации и документов.
По поручению Банка России проверки по ПОД/ФТ могут проводиться аудиторскими организациями и актуариями, а также по поручению Комитета финансового надзора саморегулируемыми организациями.
Банк России проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций и направляет им обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.
Более подробно о порядке проведения контрольно-надзорных мероприятий представители Росфинмониторинга и Банка России расскажут на Всероссийской он-лайн конференции по ПОД/ФТ. AMLclub.ru выступает партнером на этой конференции и мы всех вас на ней ждем. Скоро появится анонс мероприятия. Не пропустите.
Если вы читаете мои статьи и новости регулярно, просто подпишитесь на новостную рассылку на сайте и раз в неделю я буду направлять вам обзор свежих новостей за неделю. У нас также есть группы в популярных социальных сетях и мессенджерах. Подписывайтесь. Я вас жду.
С уважением, Елена Таран
