Требования к Правилам внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ

Требования к Правилам внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ напрямую связаны со сферой деятельности организации и органов, которые ее контролируют.

Постановление Правительства №667 распространяется на:

• Организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий,
• Операторы связи, имеющие право самостоятельно оказывать услуги подвижной радиотелефонной связи, а также операторы связи, занимающие существенное положение в сети общего пользования, которые имеют право самостоятельно оказывать услуги связи по передаче данных,
• Операторы лотерей в части осуществления деятельности по выплате, передаче или предоставления выигрыша по договору об участии в лотерее.
• Индивидуальные предприниматели, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий,
• Организации, осуществляющие лизинговую деятельность,
• Операторы по приему платежей (платежные агенты),
• Организации, осуществляющие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества,
• Индивидуальные предприниматели, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества,
• Организации, осуществляющие деятельность по заключению договоров финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов (факторинговые компании).

ПВК по ПОД/ФТ таких организаций и ИП должны содержать такие программы:

а) программа, определяющая организационные основы осуществления внутреннего контроля (далее — программа организации внутреннего контроля);

б) программа идентификации клиентов, представителей клиентов и (или) выгодоприобретателей, а также бенефициарных владельцев (далее — программа идентификации);

в) программа оценки степени (уровня) риска совершения клиентом подозрительных операций и принятия мер по снижению рисков совершения клиентом подозрительных операций (далее соответственно — риск, программа оценки и управления рисками);

г) программа выявления операций (сделок), подлежащих обязательному контролю, и разовых операций (сделок) либо совокупности операций и (или) действий клиента, связанных с проведением каких-либо операций, его представителя в рамках обслуживания клиента, имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма (далее — программа выявления операций);

д) программа документального фиксирования информации;

е) программа, регламентирующая порядок работы по приостановлению операций в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ (далее — программа по приостановлению операций);

ж) программа подготовки и обучения кадров в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения;

з) программа проверки осуществления внутреннего контроля;

и) программа хранения информации и документов, полученных в результате реализации программ осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее — программа хранения информации);

к) программа изучения клиента при приеме на обслуживание и обслуживании (далее — программа изучения клиента);

л) программа, регламентирующая порядок действий в случае отказа в совершении операции, а также отказа в приеме клиента на обслуживание (далее — программа по отказу);

м) программа, регламентирующая порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.

Вы можете обратиться к нам за написанием Правил внутреннего контроля, чтобы не переживать о том, что ваши Правила не содержат какой-либо из обязательных пунктов. Гарантия качественного результата закреплена нами в договоре.

Требования к Правилам внутреннего контроля ПОД/ФТ лиц, перечисленных в ст.7.1 Федерального закона № 115-ФЗ, закреплены в Постановлении Правительства №1188. В них приведены требования к Правилам внутреннего контроля, разрабатываемым адвокатами, нотариусами, управляющими компаниями, лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами.

В ПВК по ПОД/ФТ указанных организаций и ИП также должны быть следующие программы:

а) программа, определяющая организационные основы внутреннего контроля (далее — программа организации системы внутреннего контроля);

б) программа идентификации клиентов, представителей клиентов и (или) выгодоприобретателей, а также бенефициарных владельцев (далее — программа идентификации);

в) программа изучения клиента;

г) программа оценки степени (уровня) риска совершения клиентом подозрительных операций (далее — риск) и принятия мер по снижению рисков;

д) программа выявления сделок и финансовых операций, имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма и представления сведений о них в Федеральную службу по финансовому мониторингу (далее — программа выявления операций);

е) программа, регламентирующая порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (далее — программа замораживания (блокирования);

ж) программа подготовки и обучения кадров в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения;

з) программа проверки системы внутреннего контроля;

и) программа хранения информации и документов, полученных в результате реализации обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее — программа хранения информации).

К ПВК НФО предъявляются следующие требования по наличию программ (разделов):

а) программа организации системы ПОД/ФТ;

б) программа идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца (далее — программа идентификации);

в) программа управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (далее — программа управления риском);

г) программа выявления в деятельности клиентов операций (сделок), подлежащих обязательному контролю, и операций (сделок), в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, совокупности подозрительных операций и (или) действий (далее — программа выявления операций);

д) программа, определяющая порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества клиента и порядок проведения проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (далее — программа по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества и проведению проверки);

е) программа, определяющая порядок приостановления операций с денежными средствами или иным имуществом;

ж) программа организации работы по отказу в совершении операции, в том числе в совершении операции на основании распоряжения клиента (далее — отказ в совершении операции);

з) программа организации в некредитной финансовой организации работы с представленными клиентом документами и (или) сведениями об отсутствии оснований для принятия решения об отказе в совершении операции, запросами и решениями межведомственной комиссии, созданной при Банке России (далее — межведомственная комиссия), а также решениями суда об отмене ранее принятых решений некредитной финансовой организации об отказе в совершении операции (далее — решения суда);

и) программа подготовки и обучения кадров некредитной финансовой организации в сфере ПОД/ФТ;

к) программа, определяющая порядок взаимодействия некредитной финансовой организации с лицами, которым поручено проведение идентификации (упрощенной идентификации) (в случае поручения некредитной финансовой организацией проведения идентификации (упрощенной идентификации) иным лицам).

В состав ПВК по ПОД ФТ могут быть добавлены и другие программы, если некредитная финансовая организация считает их необходимыми.

Требования к Правилам внутреннего контроля НФО перечислены в Положении Банка России от 15.12.2014 № 445-П.

Мы рекомендуем доверить разработку Правил внутреннего контроля профессионалам, например, нашей компании, вне зависимости от того к какой сфере деятельности относится ваша организация. За отсутствие Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ или их несоответствие требованиям законодательства о ПОД/ФТ генеральному директору грозит административная ответственность в виде штрафа. Штраф налагается на генерального директора и на организацию. Более правильным и выгодным решением станет приобретение Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, и соответствующих всем требованиям законодательства и нормативно-правовых актов, которые относятся исключительно к сфере деятельности, в которой работает ваша организация.