fbpx
Москва
admin@amlclub.ru

Разъяснения Банка России для кредитных организаций от 02.03.2020 года

Банк России на своем сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» опубликовал очередные разъяснения по вопросам применения законодательства о ПОД/ФТ.

В AMLклубе ознакомились с разъяснениями Банка России, аккумулировали информацию по принципу вопрос-ответ и публикуют ее для наших читателей.

  1. Запрос от 12.02.2020 № 09-исх/186

В соответствии с пунктом 11 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ банк вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, иностранной структуры без  образования юридического лица, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями Федерального закона № 115-ФЗ, а также в случае, если в результате реализации правил внутреннего контроля у работников банка возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

На практике возникают случаи, когда клиенты, которым было отказано в проведении операции в соответствии со статьей 7 Федерального закона № 115-ФЗ, с целью оспорить решение банка обращаются в судебные органы, минуя межведомственную комиссию. В свою очередь суды могут принять решение о признании отказа банка неправомерным. В связи с вышеизложенным просим разъяснить, возникает ли у банка обязанность при признании судебным органом отказа неправомерным направить в уполномоченный орган информацию о данном случае?

В случае возникновения такой обязанности просим разъяснить порядок направления в уполномоченный орган информации о данном факте, так как на сегодняшний день Указанием № 4077-У предусмотрено информирование только:

 об устранении указанных в пункте 11 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ оснований, в соответствии с которыми кредитной организацией ранее было принято решение об отказе в проведении операции, сведения о которой были представлены в уполномоченный орган (Росфинмониторинг),

 о получении кредитной организацией решения межведомственной комиссии об отсутствии оснований, в соответствии с которыми кредитной организацией ранее было принято решение об отказе от проведения операции, сведения о которой были представлены в уполномоченный орган (Росфинмониторинг).

Ответ Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России от 20.02.2020 № 12-4-4/835

Предусмотренный Федеральным законом № 115-ФЗ механизм информирования уполномоченного органа об устранении оснований, по которым ранее было принято решение об отказе от проведения операции, не содержит ограничений по способам устранения таких оснований (в судебном либо во внесудебном порядке).
При информировании уполномоченного органа в соответствии с Форматами и структурами электронных документов, предусмотренными Указанием № 4077-У, в рассматриваемой в обращении ситуации, показатель «тип записи ОЭС» таблицы 3.3 принимает значение <5>3 , при этом подробная информация об отсутствии оснований для отказа в проведении операции клиента (в приведенном в обращении примере – признание судебным органом решения банка об отказе в проведении операции неправомерным) указывается в показателе «Причины удаления ранее направленной информации» таблицы 3.3 отчета в виде электронного сообщения.

2. Запрос от 22.10.2019 № 418

На основании пункта 2.1 Положения № 499-П при проведении валютнообменной операции Банк осуществляет сбор сведений и документов, необходимых для идентификации клиента-физического лица. В частности, для резидента Украины документом, удостоверяющим личность, является в том числе паспорт гражданина Украины образца 1993 года. Также этот документ является документом, подтверждающим право пребывания гражданина Украины на территории Российской Федерации, в целях заполнения полей формализованного электронного сообщения. Банк просит разъяснить порядок заполнения Таблицы 2.2.12 Правил в отношении паспорта гражданина Украины образца 1993 года, который не содержит сведений, необходимых для заполнения показателя 7 «Дата окончания срока действия права пребывания (проживания) в Российской Федерации» Таблицы 2.2.1 Правил.

Ответ Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России от 07.02.2020 № 12-4-4/560

Таблицей 2.2.1 1 Правил определен состав показателя 13 «Сведения о документе, подтверждающем право на пребывание (проживание) в Российской Федерации» таблицы 2.10 3 Правил.
Для гражданина Украины, пребывающего на территории Российской Федерации на основании паспорта гражданина Украины и миграционной карты, показатель 13 таблицы 2.10 Правил отсутствует. Показатели 12 «Сведения о документе, удостоверяющем личность» и 14 «Сведения миграционной карты» таблицы 2.10 Правил заполняются в соответствии со структурой данных показателей, состав которых приведен в таблицах 2.2 4 и 2.2.2 5 Правил.
Согласно структуре показателя 10 «Дата окончания срока действия права пребывания (проживания) в Российской Федерации» таблицы 2.2 Правил данный показатель указывается в случае наличия даты окончания срока действия права пребывания (проживания) в Российской Федерации иностранного гражданина или лица без гражданства в документе, удостоверяющем личность такого лица, или иных условий, определяющих сроки пребывания иностранного гражданина или лица без гражданства на территории Российской Федерации. В ином случае показатель отсутствует.

3. Запрос от 12.11.2019 № 09-02-00-06/41545 и Ответ Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России от 07.02.2020 № 12-4-4/558

2. В соответствии с требованиями Правил при заполнении показателя 2 «Наименование банка» таблицы 2.13 Правил для филиала кредитной организации-резидента указывается сокращенное фирменное наименование кредитной организации в соответствии с КГРКО и через запятую и пробел слово «филиал» и наименование филиала (в случае его наличия). Допустимо ли при заполнении показателя дублирование слова «филиал» в случае, если Банком, обслуживающим участника — не клиента, является филиал кредитной организации и наименование филиала начинается со слова «филиал»? Например, филиал «Московский филиал АО КБ БАНК».

Ответ на вопрос 2.

В случае если наименование филиала кредитной организации начинается со слова «филиал», то при заполнении показателя 2 «Наименование банка» таблицы 2.13 Правил указываемое через запятую и пробел после наименования кредитной организации слово «филиал» можно не дублировать.

4. При заполнении показателя 14 «Время совершения транзакции с использованием ЭСП» таблицы 3.2 Правил указывается точное время транзакции с использованием ЭСП. Как следует Банку заполнять указанный показатель: по времени поступления платежа, сформированного клиентом с использованием ЭСП, или по времени исполнения транзакции сотрудником банка?

Ответ на вопрос 4.

В соответствии с порядком направления ФЭС, установленным Правилами, используемый термин транзакция тождественен термину операция. Позиция Департамента по вопросу определения кредитной организацией даты совершения клиентом операции, соответствующей критериям подлежащей обязательному контролю, либо признакам подозрительной операции, в том числе совершенной с использованием банковской карты, не изменилась в связи с вступлением в силу Указания № 4936-У.

В зависимости от условий и вида перевода денежных средств, датой и временем совершения транзакции может быть момент списания / зачисления денежных средств на счет / со счета или момент увеличения / уменьшения остатка электронных денежных средств.

Так, например, для операции по снятию наличных денежных средств с использованием банкомата или через сотрудника кредитной организации датой и временем совершения транзакции с использованием ЭСП будет дата и время совершения клиентом указанной операции (дата и время авторизации запроса); при осуществлении перевода денежных средств с использованием системы дистанционного банковского обслуживания – дата и время проведения операции по банковскому счету (вкладу) клиента).

5. При заполнении показателя 45 «Идентификатор ЭСП плательщика» таблицы 3.2 Правил указывается номер и (или) иной идентификатор ЭСП плательщика (при наличии). Просьба пояснить по операциям, совершенным по системе ДБО, в данном показателе необходимо указывать уникальный номер клиента в указанной системе ДБО или некий номер самой системы ДБО? В случае, если необходимо указывать уникальный номер клиента в системе ДБО, просьба пояснить, если в Банке не осуществляется присвоение номеров в системе ДБО, как необходимо заполнить показатель?

Ответ на 5 вопрос.

В силу пункта 4.9 Положения № 383-П извещение кредитной организации, направляемое клиенту в порядке, установленном договором, в электронном виде или на бумажном носителе, подтверждающее осуществление операции с использованием электронного средства платежа (далее – ЭСП), должно содержать номер, код и (или) иной идентификатор ЭСП.

При этом требований к информации, применяемой в качестве идентификатора ЭСП, Положение № 383-П не устанавливает.

Вместе с тем часть 1 статьи 9 Федерального закона № 161-ФЗ определяет, что использование ЭСП осуществляется на основании договора об использовании ЭСП, заключенного кредитной организацией с клиентом.

В связи с чем представляется, что при использовании клиентами кредитной организации системы дистанционного банковского обслуживания в качестве идентификатора ЭСП может быть использована любая информация, позволяющая кредитной организации удостоверить право использования ЭСП ее клиентом для составления, удостоверения и передачи распоряжений в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов.

Показатель 45 «Идентификатор ЭСП плательщика» таблицы 3.2 Правил является условным, то есть его наличие в ФЭС обусловлено наличием соответствующих сведений.

6. При заполнении показателя 12 «Наименование платежной системы на стороне лица, совершающего операцию» и 13 «Наименование платежной системы на стороне получателя по операции» таблицы 3.2 Правил указывается наименование платежной системы на стороне лица, совершающего операцию/на стороне получателя по операции. Корректно ли по операциям, совершенным в рамках расчетов платежными поручениями, при заполнении показателей 12 и 13 указывать «Платежная система Банка России»?

Ответ на 6 вопрос.

В графе «Структура показателя и дополнительная информация», определяющей порядок заполнения показателей 12 «Наименование платежной системы на стороне лица, совершающего операцию» и 13 «Наименование платежной системы на стороне получателя по операции» таблицы 3.2 Правил, не содержится изъятий в отношении платежной системы Банка России.

7. Какие сведения об адресе места жительства (регистрации)/места пребывания клиента — физического лица необходимо указывать в показателе 20 таблицы 2.10 Правил, в случае, если в паспорте гражданина РФ данного клиента указано устаревшее наименование района/населенного пункта/улицы/корпуса/дома: сведения из паспорта гражданина РФ либо актуальные сведения об адресе, содержащиеся в ФИАС (Федеральная информационная адресная система)?

Ответ на 7 вопрос.

Порядок заполнения показателя 20 «Адрес места жительства (регистрации) или места пребывания» таблицы 2.10 Правил прямо определен в графе «Структура показателя и дополнительная информация».

В соответствии с требованиями подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ и порядка формирования ФЭС и заполнения отдельных показателей ФЭС, определенного Указанием № 4936-У, включаемые в состав ФЭС сведения об участнике операции должны соответствовать данным, установленным кредитной организацией при его идентификации или обновлении сведений, на основании соответствующих подтверждающих документов и сведений.

Учитывая изложенное, при направлении сообщения в уполномоченный орган соответствующие показатель 20 «Адрес места жительства (регистрации) или места пребывания» таблицы 2.3 Правил кредитной организации следует заполнять в соответствии с документом, удостоверяющим личность клиента.

8. Как следует заполнить показатели 1 «Код страны», 2 «Наименование страны», 3 «Код субъекта Российской Федерации по ОКАТО», 4 «Район», 5 «Населенный пункт», 6 «Место рождения (в одной строке)» таблицы 2.10 Правил в случае, если согласно с документом, удостоверяющим личность, у клиента следующее место рождения:
— село Цебельда Гульрипшского р-на Абхазской АССР;
— — г. Каракол Иссык-Кульская обл. Кыргызская респ.;
— гор. Москва;
— гор. Санкт-Петербург;
— Ленинград;
— гор. Коркино Челябинской обл.;
— гор. Севастополь Украина;
— п. Парма Усинского р-на Коми АССР.

Ответ на 8 вопрос.

Показатели 1 — 5 таблицы 2.3 Правил в отношении участника операции – клиента Банка следует заполнять на основании сведений, содержащихся в документе, удостоверяющем личность.

Если в документе, удостоверяющем личность клиента, присутствуют сведения, на основании которых можно заполнить показатели 1 — 5 таблицы 2.3 Правил, то сведения о месте рождения участника операции отражаются кредитной организацией в данных строках. В ином случае, либо если разнесение сведений по показателям 1 – 5 таблицы 2.3 Правил не представляется возможным, заполняется показатель 6 «Место рождения (в одной строке)» таблицы 2.3 Правил.

При этом у кредитной организации не возникает обязанности анализировать дату и место рождения физического лица в целях установления недостающей информации (например, устанавливать страну рождения на основании наименования населенного пункта).

Одновременно отмечаем, что отсутствие у кредитной организации возможности в автоматическом режиме отразить информацию о месте рождения участника операции в показателях 1 — 5 таблицы 2.3 Правил (при условии присутствия в документе, удостоверяющем личность клиента, сведений, на основании которых указанные показатели могут быть заполнены), не является основанием для систематического указания данных сведений в показателе 6 «Место рождения (в одной строке)» приведенной таблицы.

9. Как следует заполнять показатель 22 «Признак резидента (нерезидента) участника операции (сделки)» таблицы 3.3 Форматов и структур при отсутствии информации о резидентности участника-контрагента, не являющегося клиентом Банка?

Ответ на 9 вопрос.

В случае если кредитная организация не располагает всеми необходимыми для заполнения показателей ОЭС, направляемого в уполномоченный орган в соответствии с Указанием № 4077-У, сведениями о контрагенте клиента по операции (сделке), то сведения, которыми располагает кредитная организация о контрагенте, следует указывать в показателе «Дополнительная информация».

10. В соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны до приема на обслуживание идентифицировать клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя.
Согласно требованиям пункта 5.4 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, вправе использовать представленные клиентом в целях идентификации и (или) обновления информации сведения в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью.
В соответствии с подпунктом 1.1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны при приеме на обслуживание и обслуживании  клиентов, в том числе иностранных структур без образования юридического
лица, получать информацию о целях установления и предполагаемом характере их деловых отношений с данной организацией, осуществляющей операции с денежными средствами и иным имуществом, на регулярной основе принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по
определению целей финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения и деловой репутации клиентов, а также вправе принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по определению источников происхождения денежных средств и (или) иного имущества клиентов.
В праве ли организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, использовать представленные клиентом сведения в целях получения информации, указанной в подпункте 1.1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ в форме электронного документа, подписанного простой электронной подписью?

Ответ на 10 вопрос.

Федеральный закон № 115-ФЗ, допуская право использования усиленной квалифицированной электронной подписи, не исключает возможность использования простой электронной подписи для подписания документов в целях идентификации, за исключением случаев, когда законодательством прямо предусмотрено использование только квалифицированной электронной подписи.

4. Запрос от 20.11.2019 № 7360-01/1483 и Ответ Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России от 03.02.2020 № 12-4-4/437

1. В соответствии с таблицей 3.2 Правил в показателе 50 «Номер счета получателя» указывается, в случае если показатель «Вид перевода денежных средств» (ВидПереводДС) принимает значение <1>, <4> или <7>, номер счета получателя средств в банке в соответствии с платежным документом. В иных случаях показатель отсутствует. При привлечении банком денежных средств юридических лиц в депозит (до востребования и на определенный срок) открывается соответствующий балансовый счет и в соответствии с учетной политикой банка оформляется, в том числе мемориальный ордер, в котором указан номер счета получателя. В платежных документах и иных документах, являющихся основанием для проведения указанной операции, номер счета получателя 421%, 422% отсутствует. При направлении ФЭС по таким операциям, подлежащим обязательному контролю, по коду вида операции 4006 , возникает вопрос, каким образом заполнить показатель номер счета получателя? Поскольку в рассматриваемом случае вид перевода денежных средств принимает значение «1», то показатель должен присутствовать. Соответственно, банк должен заполнить показатель «Номер счета получателя» таблицы 3.2 Форматов (показатель 50):

1) Учитывая, что в соответствии с Положением № 383-П , Указанием № 2161-У , мемориальный ордер платежным документом не является, указать «00000000000000000000» (по аналогии с разъяснениями Банка России от 04.10.2019 № 61096), а номер счета получателя 421%, 422% из мемориального ордера отразить в показателе «Характеристика операции» таблицы 3.2 Правил (показатель 26);
2) Или указать номер счета клиента — получателя из мемориального ордера в показателе «Номер счета получателя» таблицы 3.2 Правил (показатель 50).

Ответ на 1 вопрос.

Порядок заполнения показателя 50 «Номер счета получателя» таблицы 3.2 Правил определен в графе «Структура показателя и дополнительная информация», согласно которому в показателе указывается, в случае если показатель 42 «Вид перевода денежных средств» (ВидПереводДС) принимает значение <1>, <4> или <7>, номер счета получателя средств в банке в соответствии с платежным документом. Дополнительно отмечаем, что согласно требованиям подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ и порядку заполнения отдельных показателей ФЭС, определенному Указанием № 4936-У, информация, включаемая в сообщение, должна соответствовать конкретной операции, подлежащей обязательному контролю, сведения о которой представляются кредитной организацией в уполномоченный орган, на момент ее проведения, а также документам, являющимся основанием проведения такой операции (сделки), а не документам, отражающим проведение операции в бухгалтерском учете.
В соответствии с пунктом 1 Указания № 2161-У мемориальный ордер составляется для оформления бухгалтерских записей в случаях, когда форма первичного учетного документа, на основании которого осуществляется бухгалтерская запись, не содержит реквизитов (полей) для указания счетов, по дебету и кредиту которых совершаются бухгалтерские записи. Использование мемориального ордера в качестве расчетного документа не допускается.
Учитывая изложенное, в описанном в обращении случае, когда при направлении в уполномоченный орган сообщения с кодом вида операции 4006 в платежном документе на правовых основаниях отсутствует информация о номере счета получателя, показатель 50 «Номер счета получателя» таблицы 3.2 Правил следует заполнить значением «00000000000000000000». При этом в показателе 26 «Характеристика операции» таблицы 3.2 Правил кредитной организации следует указать причины отсутствия информации о номере счета, а также она вправе указать информацию о номере счета получателя, доступную ей из других источников на законных основаниях.

2. В соответствии с разъяснениями Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России от 04.10.2019 № 12-4-5/6109 (ответ 5) когда индивидуальный предприниматель — клиент кредитной организации, направляющей сообщение в уполномоченный орган, переводит денежные средства со своего счета, открытого в кредитной организации, на свой счет, открытый ему как физическому лицу в другом банке, показатели ФЭС следует заполнять следующим образом: — в отношении получателя по операции показатель 30 «Признак участника операции (сделки)» таблицы 3.2 Правил принимает значение <0>, то есть не клиент банка. В связи с этим возникает вопрос по порядку заполнения ФЭС в следующей ситуации: Индивидуальный предприниматель — клиент кредитной организации представляет в банк договор купли-продажи недвижимости на сумму свыше 3 млн. рублей, заключенный между указанным физическим лицом (не в статусе индивидуального предпринимателя) и другой стороной — не клиентом банка. В таком случае:

— при направлении ФЭС банку необходимо в показателе «Признак участника операции (сделки)» указать <1>, несмотря на то, что в качестве физического лица он в банке не обслуживается или

— не считать его клиентом банка и, соответственно, ФЭС не направлять.

По мнению банка, при направлении ФЭС у всех участников сделки в показателе «Признак участника операции (сделки)» не может стоять <0>, поскольку в соответствии с требованиями Федерального закона № 115-ФЗ кредитная организация обязана направлять сведения в уполномоченный орган об операциях (сделках), совершаемых ее клиентами.

Ответ на 2 вопрос.

Регистрация гражданина в качестве индивидуального предпринимателя в соответствии с положениями статьи 23 Гражданского кодекса Российской Федерации не означает, что гражданин перестаёт выступать в гражданском обороте от своего имени, а лишь свидетельствует об осуществлении указанным гражданином предпринимательской деятельности в установленном законом порядке.
Полагаем, что в случае, описанном в обращении, когда кредитной организации из представленного договора стало известно о совершённой физическим лицом (независимо от того в каком статусе – индивидуальный предприниматель или физическое лицо — он находится на обслуживании) сделке купли-продажи недвижимого имущества на сумму, равную или превышающую 3 000 000 рублей, результатом совершения которой является переход права собственности на такое недвижимое имущество, кредитной организации следует направить сообщение об операции, подлежащей обязательному контролю по коду вида операции 8001.

В данном случае показатель 30 «Признак участника операции (сделки)» таблицы 3.2 Правил в отношении физического лица следует заполнять значением <1>.  Дополнительно отмечаем, что блок «Сведения о лицах, участвующих в проведении операции, а также выступающих выгодоприобретателями по
операции» таблицы 3.2 Правил в отношении физических лиц заполняется, исходя из того, в каком статусе лицо находится на обслуживании. В показателе 41 «Дополнительная информация об участнике операции (сделки)» таблицы 3.2 Правил кредитная организация вправе указать, что клиент – физическое лицо участвует в совершении операции в статусе индивидуального предпринимателя или наоборот.

3. В соответствии с таблицей 3.2 Правил в показателе 6 «Уникальный номер операции» в ФЭС необходимо указать присваиваемый в информационной системе кредитной организации (филиала кредитной организации) уникальный номер операции (при его наличии). Согласно разъяснениям Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России от 14.08.2019 № 12-4-5/5158 (ответ по вопросу 31) при заполнении показателя 6 «Уникальный номер» кредитной организации следует указать уникальный номер операции, сведения о которой представляются в уполномоченный орган, присвоенный ей в информационной системе кредитной организации (при наличии).
Правильно ли банк понимает, что вышеизложенная позиция касается любых операций, которым присвоен номер в информационной системе банка, или речь идет только об уникальном присваиваемом номере, указанном в Положении № 383-П, и соответственно об операциях, предусмотренных статьей 7.2 Федерального закона № 115-ФЗ, и касается переводов денежных средств без открытия счета?

Ответ на 3 вопрос.

Порядок заполнения показателя 6 «Уникальный номер операции» таблицы 3.2 Правил, определенный в графе «Структура и дополнительная информация», не содержит изъятий относительно вида операций, в отношении которых следует заполнять данный показатель при направлении ФЭС в уполномоченный орган.

Источник — Банк России

 

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *