Порядок предоставления отчетности об операциях

Перечень операций, подлежащих обязательному контролю, указан в ст. 6, 7.4 и 7.5 Федерального Закона №115-ФЗ.

При выявлении операций, подлежащих обязательному контролю, или подозрительных операций, в отношении которых возникают подозрения в том, что они могут быть направлены на отмывание денежных средств, сотрудник организации (или ИП) обязан самостоятельно составить внутреннее сообщение об операциях. Форма такого внутреннего сообщения должна быть утверждена в Правилах внутреннего контроля.

Сообщение в установленной форме о выявленной операции, со всеми документами по операции, подлежащей обязательному контролю, или по подозрительной операции, должны быть передано специальному должностному лицу. Специальное должностное лицо должно установить свою отметку о решении в зависимости от ситуации:

• если операция подлежит обязательному контролю или подозрительная, то специальное должностное лицо ставит свои отметки, дату и время получения сообщения от сотрудника организации и передает его генеральному директору на окончательное утверждение направления информации в Росфинмониторинг;
• если операция не соответствует критериям подозрительности или не соответствует критериям операции, подлежащей обязательному контролю, то сообщение об операции возвращается сотруднику, составившему его.

Обязанность о принятии окончательного решения о необходимости предоставления сведений в Росфинмониторинг в первом случае также можно оставить за специальным должностным лицом, но такая обязанность должна быть прописана во внутренних документах организации.

Руководитель организации, либо уполномоченное им лицо, принимает окончательное решение о признании операции подлежащей обязательному контролю и о предоставлении информации в Росфинмониторинг ИЛИ о необходимости дополнительного изучения операции, если по мнению руководителя операция не подлежит обязательному контролю или отсутствует необходимость предоставлять сведения о ней в Росфинмониторинг.

Информация об операциях, подлежащих обязательному контролю, предоставляется в Росфинмониторинг в течение 3-х рабочих дней с даты их совершения, вне зависимости от подозрительности, на том основании, что операция соответствует критерию, указанному в ст. 6, 7.4, 7.5.

Если операция вызывает подозрения, то сведения о подозрительной операции направляются в Росфинмониторинг в течение 3-х рабочих дней с даты выявления такой операции. Возможна ситуация, когда какая-то одна конкретная операция может не вызывать подозрений, но деятельность клиента по совокупности его операций уже вызывают подозрения, в таком случае срок в 3 рабочих дня начинает считаться не с даты совершения операции, а с даты ее выявления.