Перечень подозрительных операций для юридических компаний
Юридические услуги и 115-ФЗ, на что обращать внимание?!
Требования по соблюдению требований законодательства о ПОД/ФТ/ФРОМУ в том числе распространяются на компании, оказывающие юридические услуги в сделках с недвижимостью
А как же на счет адвокатов и юристов?
Ведь они также являются субъектами статьи 7.1 Федерального закона от 07 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», и должны выявлять подозрительные операции. Какие операции у них должны вызывать подозрения?
Отвечаем:
- Неоднократное внесение физическим лицом денежных средств в наличной форме в уставный капитал;
- Внесение денежных средств или иного имущества в уставный капитал лицом, который по данным ФНС России является руководителем или учредителем нескольких иных юридических лиц;
- Наличие обстоятельств, которые могут свидетельствовать о направленности действий клиента на получение необоснованной налоговой выгоды, мнимости хозяйственных операций и/или совершения иных налоговых правонарушений;
- Предложение клиента-доверителя относительно возможности осуществить перечисление денежных средств в рамках исполнительного производства на счет уполномоченного представителя-адвоката при наличии доверенности со специальным полномочием на получение присужденных денежных средств;
- Иные признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансировании терроризма, выявляемые при оказании юридических услуг.
И это, конечно, не все, также подозрения должны вызывать:
- Существенное отклонение суммы операции (сделки) относительно действующих рыночных цен, в том числе по настоянию клиента;
- Отсутствие очевидной связи между характером и родом деятельности клиента с услугами, за которыми клиент обращается к организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом;
- Совершение операций (сделок) с юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем, период деятельности которых с даты государственной регистрации составляет менее 1 года;
- Операция, связанная с оборотом цифровой валюты;
- Операция по получению или предоставлению безвозмездной финансовой помощи;
- Совершение операции (сделки) в интересах клиента, период деятельности которого с момента государственной регистрации не превышает 3 месяцев, при этом клиент имеет незначительный размер уставного капитала по сравнению с суммой операции (сделки), которую намеревается совершить;
- Использование клиентом счетов, открытых в различных кредитных организациях, для расчетов в рамках одного договора;
- Осуществление расчетов между сторонами сделки с использованием расчетных счетов третьих лиц;
- Многократное внесение учредителями (руководителями) денежных средств для пополнения оборотных средств организации;
- Совершение операции (сделки) с участием юридического лица, в состав учредителей которого входят благотворительные организации и/или фонды или иные виды некоммерческих организаций с долей участия в уставном капитале такого лица, позволяющей прямо или косвенно оказывать влияние на решения, принимаемые указанным юридическим лицом;
- и прочие.
Конечно, сами по себе такие операции не должны вызывать подозрения, но при совокупности факторов, — обязаны.
Если хотите лучше разбираться в том, как отмываются денежные средства, как выявлять операции, направленные на отмывание доходов и как взаимодействовать с Росфинмониторингом, приходите к нам на обучение. Ближайший вебинар 17.11.2022 г.
Записаться на вебинар можно ЗДЕСЬ.
