Перечень подозрительных операций для бухгалтерских компаний
Финансовый мониторинг в бухгалтерской компании
Какие операции следует выявлять лицам, оказывающим бухгалтерские услуги?
Мы часто пишем о том, что бухгалтеры обязаны исполнять требования Федерального закона от 07 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (Федеральный закон № 115-ФЗ), и бухгалтерские компании и индивидуальные предприниматели и даже самозанятые бухгалтера. В ответ часто получаем вопросы: А как мы можем повлиять на то, что делает клиент? Мы же не проводим операции… Мы только отчетность сдаем и пр.
Специально для бухгалтеров, которые не понимают, какие операции клиентов у них должны вызывать подозрения, мы решили опубликовать перечень критериев подозрительных операций:
- Операция, направленная на выведение средств в наличный денежный оборот;
- Платежи, полученные за реализованные товары (оказанные услуги) от лиц, не являющихся стороной по операции (сделке);
- Операции, совершенные с применением сомнительных методов для минимизации заявленной прибыли по соображениям, связанным с налогообложением;
- Неоднократное выставление счетов на одни и те же товары и услуги;
- Иные признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансировании терроризма, выявляемые при оказании бухгалтерских услуг
Конечно, сами по себе такие операции не должны вызывать подозрения, но при совокупности факторов, — обязаны.
Например, обналичивание денежных средств, которому предшествовала «налоговая оптимизация» на крупную сумму.
Если хотите лучше разбираться в том, как отмываются денежные средства, как выявлять операции, направленные на отмывание доходов и как взаимодействовать с Росфинмониторингом, приходите к нам на обучение. Ближайший вебинар 17.11.2022 г.
Записаться на вебинар можно ЗДЕСЬ.
