Отмена 110 Приказа Росфинмониторинга и новые правила предоставления отчетности
Изменения в порядке выявления операций
Опубликован проект нового приказа Росфинмониторинга «Об утверждении Особенностей представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — Закон № 115-ФЗ).
Данным проектом Приказа отменяется приказ Федеральной службы по финансовому мониторингу от 22 апреля 2015 г. № 110 «Об утверждении Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», действовавший с 10.06.2015 года.
Замена ранее действовавшего приказа связана с изменениями в Закон № 115-ФЗ.
Замена одного порядка предоставления отчетности на новые не предполагает наличие переходного периода.
Давайте рассмотрим, что поменяется, когда и как нам к этому подготовиться.
Первое и самое важное: Нужно разработать и утвердить новую редакцию Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ.
Второе: Провести внутреннее обучение для сотрудников организации с связи с изменениями. Зафиксировать факт проведенного обучения.
Росфинмониторинг устанавливает особенности представления в Службу:
- лизинговыми компаниями,
- организациями федеральной почтовой связи,
- ювелирными организациями,
- организаторами азартных игр,
- организациями, оказывающими посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества,
- операторами по приему платежей, коммерческими организациями, заключающими договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов (факторинговые компании),
- операторами связи и
- операторов лотерей (далее – организации), указанными в части первой статьи 5 Федерального закона № 115-ФЗ;
- индивидуальными предпринимателями, осуществляющими скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий,
- и индивидуальными предпринимателями, оказывающими посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества,
- адвокатами, нотариусами, лицами, оказывающими юридические или бухгалтерские услуги, аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами, доверительными собственниками (управляющими) ИСБОЮЛ.
01.03.2022 года вступят изменения в Закон № 115-ФЗ в пункт 3 статьи 7.
Изменения затрагивают выявление операций и предоставление информации о них в Росфинмониторинг.
Если сейчас все субъекты Закона № 115-ФЗ обязаны направлять в Росфинмониторинг информацию об операциях, в случае если у работников возникают подозрения, что какие-либо операции осуществляются в целях ОД/ФТ, то с 01.03.2022 года субъекты Закона № 115-ФЗ будут обязаны направлять информацию о разовых операциях и (или) действиях либо о совокупности операций и (или) действий клиента, связанных с проведением каких-либо операций, его представителя в рамках обслуживания клиента, в случае, если у работников возникают подозрения, что эта операция (операции) или действие (действия) клиента направлены на ОД/ФТ.
Сведения о таких операциях (действиях) предоставляются независимо от того, относятся или не относятся такие операции к операциям, подлежащим обязательному контролю, указанным в статье 6 и пункте 1 статьи 7.5 Закона № 115-ФЗ. В указанные сведения включается также вся имеющаяся информация о бенефициарном владельце.
То есть, если сейчас организации предоставляют в Росфинмониторинг информацию о каждой подозрительной операции, и не могут полностью описать схему, то с 01.03.2021 года у субъектов Закона № 115-ФЗ появится возможность направить в Росфинмониторинг сведения и о каждой подозрительной операции и об их совокупности, например: полное описание схемы по обналу или схемы по выводу денег за рубеж с использованием сложной цепочки разрозненных транзакций, не имеющих ничего общего (на первый взгляд).
В рамках этих изменений 01.03.2021 г. вступят в силу также остальные изменения в Постановление Правительства РФ от 19.03.2014 № 209 «О предоставлении отчетности…».
Соответственно, новым проектом Приказа об особенностях представления информации, Росфинмониторинг готовится к новым формам отчетности от субъектов 115-ФЗ.
Это нововведение позволит всем субъектам 115-ФЗ сократить время на формирование отчетности, а также позволит «показывать» Росфинмониторингу подозрительные действия (схемы).
