Основные нарушения, выявленные Росфинмониторингом у поднадзорных организаций в 2022 году в разрезе по видам деятельности

В этой статье мы хотим разобрать нарушения требований законодательства о  ПОД/ФТ, которые были обнаружены в результате проверок, и по которым были заведены дела об административных правонарушениях по ст. 15.27 ч.1, 2 КоАП РФ для трех видов деятельности, привести примеры таких нарушений и дать разъяснения, которые помогут понять какие именно требования не были соблюдены или были соблюдены не в полном объеме.

Лизинговые компании

1. Несоблюдение требований по идентификации клиентов. В соответствии с Требованиями к идентификации клиентов (Приказ Росфинмониторинга от 20 мая 2022 г. № 100) данные, полученные организациями о клиентах, записываются в анкете по перечню сведений, изложенному в приложениях к приказу Росфинмониторинга от 20 мая 2022 г. № 100.

Пример нарушения: в Правилах внутреннего контроля лизинговой компании указано, что при проведении идентификации сведения о клиенте должны вноситься в анкету клиента либо приобщаться к досье клиента. В ходе проверки были найдены анкеты, в которых не было необходимых данных.

2. В указанных Требованиях к идентификации клиентов прописано, что идентификация клиента включает, в том числе, проверку клиента на причастность к экстремистской деятельности, терроризму или распространению оружия массового уничтожения, полученных в соответствии с п. 2 ст. 6, п. 2 ст. 7.4 и п. 1 ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ.

Например, компания не осуществляла сверку клиентов с Перечнем экстремистов и террористов, размещенном в Личном кабинете на сайте Росфинмониторинга. Это явный признак некачественного осуществления внутреннего контроля по проведению идентификации клиентов.

Организации (включая ИП) – посредники при осуществлении сделок купли-продажи недвижимости

1. Несоблюдение требований к подготовке и обучению сотрудников компаний (Постановление Правительства РФ от 29 мая 2014 г. № 492), согласно Положению, утвержденному Приказом Росфинмониторинга от 03 августа 2010 г. № 203.

Пример выявленного нарушения: согласно п. 2 указанного выше Положения и Правил внутреннего контроля агентства недвижимости, руководитель компании должен утвердить список работников, которые должны быть обучены в целях ПОД/ФТ. В ходе проверки выяснилось, что в течение 3-х лет такой список отсутствовал, и сотрудники не проходили обучение. Соответственно, не были ознакомлены с изменениями, внесенными в нормативные правовые акты в сфере ПОД/ФТ, что говорит о недочетах в проведении внутреннего контроля по реализации положений программы подготовки и обучения кадров, содержащейся в Правилах внутреннего контроля.

2. Отсутствие специального должностного лица, ответственного за реализацию Правил внутреннего контроля (нарушение п. 2 ст. 7 Федерального закона 115-ФЗ), и несоблюдение требований к подготовке и обучению кадров.

Выявленное нарушение: индивидуальный предприниматель не назначал специальное должностное лицо, ответственное за реализацию Правил внутреннего контроля, в течение долгого периода времени.

В соответствии с п. 1, 2 постановления Правительства РФ от 29 мая 2014 г. № 492 к специальным должностным лицам индивидуальных предпринимателей предъявляются требования только в части прохождения обучения в целях ПОД/ФТ.

Если специальное должностное лицо не проходило обучение в целях ПОД/ФТ, значит оно не соответствует квалификационным требованиям. Такое нарушение так же указывает на недостатки в организации внутреннего контроля деятельности ИП.

Операторы по приему платежей

1. Отсутствие Правил внутреннего контроля или их несоответствие требованиям.

Нарушение у оператора по приему платежей: во время проверки было установлено, что в течение длительного периода времени (более 1 года) оператором по приему платежей велась деятельность без разработанных и утвержденных руководителем Правил внутреннего контроля. Требования к Правилам внутреннего контроля установлены постановлением Правительства РФ от 30 июня 2012 г. № 667.

2. Согласно п. 1 указанного постановления руководитель компании должен осуществлять контроль за соответствием Правил внутреннего контроля требованиям законодательства РФ. Правила внутреннего контроля должны быть изменены в течение 1 месяца с даты вступления в силу нормативных правовых актов в сфере ПОД/ФТ, если иное не установлено нормативными правовыми актами.

Пример нарушения: в ходе проверки обнаружено, что Правила внутреннего контроля оператора в течение 1 года не соответствовали требованиям указанного постановления:

• не содержали программу проверки проведения внутреннего контроля;
• отсутствовала программа для идентификации и изучения клиента при приеме на обслуживание и в дальнейшей работе.

Соответствие требованиям законодательства РФ по ПОД/ФТ позволит вам иметь низкий уровень риска, не подвергаться проверкам и не получать штрафы. Все эти факторы также влияют на вашу репутацию. Мы можем помочь вам оставаться надежной компанией для ваших клиентов и партнеров с услугой абонентского сопровождения, в рамках которой мы подготовим для вас Правила внутреннего контроля, соответствующие самым актуальным требованиям, проведем обучение сотрудников и заменим специальное должностное лицо.