Консалтинговый центр по вопросам ПОД/ФТ и 115-ФЗ

ОКВЭД 69. Что нужно сделать?

Нужно ли вставать на учет лицам с ОКВЭД 69?

ОКВЭД 69 — это деятельность в области права и бухгалтерского учета. 

Организации и ИП с ОКВЭДом 69, осуществляющие деятельность в области права и бухгалтерского учета, должны иметь Личный кабинет на сайте Росфинмониторинга, проводить идентификацию своих клиентов, выявлять подозрительные операции, направлять сообщения о таких операциях в Росфинмониторинг.

 

Также у лиц с ОКВЭДом 69 есть обязанность осуществлять меры по замораживанию, блокированию денежных средств или иного имущества.

 

Должны ли такие компании вставать на учет в Росфинмониторинг?

 

Нет, не должны. Встать на учет в Росфинмониторинг обязаны факторинговые, лизинговые компании, операторы по приему платежей и агентства недвижимости (организации, осуществляющие посреднические услуги в сделках с недвижимостью). Вот эти четыре вида деятельности обязаны встать на учет в Росфинмониторинг.

 

Лица, осуществляющие деятельность в соответствии с ОКВЭД 69, то есть юридические, бухгалтерские компании, индивидуальные предприниматели или самозанятые, не должны вставать на учет в Росфинмониторинг, но при этом они являются субъектами Федерального закона №115-ФЗ и перечислены в ст.7.1.

 

Права и обязанности субъектов статьи 7.1 Федерального закона № 115-ФЗ несколько отличаются от всех остальных субъектов, перечисленных в ст.5 Федерального закона №115-ФЗ, таких, например, как банки, агентства недвижимости и ювелирные организации. Но в обязанности входит: 1) иметь Личный кабинет и скачивать перечни; 2) проводить идентификацию и проверять своих клиентов на принадлежность к перечням; 3) при необходимости применять меры по замораживанию или блокированию денежных средств; 4) выявлять подозрительные операции и направлять отчетность в Росфинмониторинг.

А если вы хотите больше знать об отмывании доходов, способах и формах легализации денежных средств, о том, как выявлять подозрительные операции и направлять информацию в Росфинмониторинг, то ждем вас на нашем онлайн-обучении. Для записи на обучение по ПОД/ФТ

 

пишите на почту: admin@amlclub.ru / etaran@amlclub.ru

или звоните по телефону: 8(800)201-13-91 / +7(965) 178-58-31

2 комментария

  1. Алексей:

    Добрый день!
    Почему-то в вашей статье не указано, что организации, осуществляющие деятельность в области права и бухгалтерского учета, обязаны исполнять требования Федерального закона № 115-ФЗ в случаях, если они готовят или осуществляют от имени или по поручению своего клиента следующие операции с денежными средствами или иным имуществом:
    — сделки с недвижимым имуществом;
    — управление денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом клиента;
    — управление банковскими счетами или счетами ценных бумаг;
    — привлечение денежных средств для создания организаций, обеспечения их деятельности или управления ими;
    — создание юридических лиц и иностранных структур без образования юридического лица, обеспечение их деятельности или управления ими, а также куплю-продажу юридических лиц и иностранных структур без образования юридического лица.
    То-есть, если организация, осуществляющая деятельность в области права и (или) бухгалтерского учета не проводит указанные операции от имени или по поручению своего клиента (например, предоставляет только юридические консультации или осуществляет ведение бухгалтерского учета и сдачу отчетности), то на нее не распространяются обязанности субъекта Федерального закона № 115-ФЗ.

    • Добрый день, Алексей!
      Вы плохо осведомлены. Ведь есть разъяснения об обеспечении деятельности, в соответствии с которыми любая организация, сдающая налоговую отчетность обязана выполнять требования 115-ФЗ. Вот выдержка.
      Что включает в себя закрепленное в ст. 7.1 Федерального закона N 115-ФЗ словосочетание «обеспечение их деятельности», и является ли договор на оказание бухгалтерских или юридических услуг обеспечением такой деятельности?
      Обеспечение деятельности общества (предприятия) может включать юридическое, бухгалтерское, информационное и другие виды сопровождения деятельности общества, которые требуют специальных профессиональных знаний.
      Юридическое обеспечение деятельности являет собой правовое сопровождение деятельности общества, например, организация деятельности общества, разработка и анализ учредительных и других документов, консультационные услуги по профильному законодательству, оценка хозяйственных схем с правовой точки зрения, анализ и составление договоров и сопровождающих документов, сопровождение заключаемых обществом сделок (договоров), а также прочие консультации в сфере трудового и гражданского права, деловая переписка и т.д.
      Бухгалтерское обеспечение деятельности являет собой профессиональное и качественное бухгалтерское сопровождение деятельности общества, в частности, организация и ведение бухгалтерского учета, составление бухгалтерской (финансовой) отчетности, бухгалтерское консультирование, обработка первичных документов, оформление документов, сдача отчетности и др.
      Юридическое или бухгалтерское обеспечение деятельности может получать общество, в штате которого есть юрист/бухгалтер, или же если таковой отсутствует, в том числе и на основании заключенного договора на оказание юридических и/или бухгалтерских услуг.
      При этом субъектом исполнения статьи 7.1 Федерального закона N 115-ФЗ является организация или индивидуальный предприниматель, оказывающие юридические и/или бухгалтерские услуги на основании заключенного договора на оказание соответствующих услуг.
      Так что сначала изучайте мат. часть, а потом пишите возмущенные комментарии. И статья вообще не про то, кто что должен соблюдать, а про ОКВЭД 69. Про то, кто и что должен соблюдать у нас написан уже не один десяток статей, в том числе с пояснениями.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

×
Карта сайта
Мы используем cookie-файлы для наилучшего представления нашего сайта. Продолжая использовать этот сайт, вы соглашаетесь с использованием cookie-файлов.
Принять
Отказаться
Политика конфиденциальности