БП Румянцево, Блок Г, этаж 2, офис 375Г

Обязательный контроль в отношении договоров финансовой аренды(лизинга)

Обязательный контроль в отношении договоров финансовой аренды(лизинга)

О правомерности вывода при осуществлении платежей по договору сублизинга.

Запрос от 11.11.2020 № НСФР-02/1-603
Кредитные организации просят разъяснить порядок применения Федерального закона № 208-ФЗ* в части обязательного контроля по операциям с денежными средствами в отношении договоров финансовой аренды (лизинга).
В соответствии с пунктом 1.6 и подпунктом 1 пункта 4 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ* в редакции Федерального закона № 208-ФЗ кредитные организации представляют сведения об операциях по зачислению денежных средств на счет (вклад) или списанию денежных средств со счета (вклада) при осуществлении платежей по договору финансовой аренды (лизинга), если сумма, на которую они совершаются, равна или превышает 600 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышает ее.
На практике кредитные организации нередко сталкиваются с тем, что в назначении платежа клиента содержится указание на платеж в рамках соглашения о перемене лица в обязательстве договора финансовой аренды (сублизинг).
В приложении № 3 к Правилам* содержится перечень видов операций, сведения о которых предоставляются в уполномоченный орган (Росфинмониторинг), который включает в себя операции по получению или предоставлению имущества по договору финансовой аренды (лизинга), однако операции сублизинга рассматриваемым приложением прямо не предусмотрены.
С учетом изложенного просим подтвердить правомерность вывода, что у кредитных организаций не возникает обязанности по представлению сведений об операциях по зачислению денежных средств на счет (вклад) или списанию денежных средств со счета (вклада) при осуществлении платежей по договору сублизинга.

Платежи, при которых  лизингополучатель по договору лизинга передает третьим лицам (лизингополучателям по договору сублизинга), осуществляемые между указанными лицами, не относятся к лизинговым платежам

Ответ Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России от 14.12.2020 № 12-4-4/5386

Позиция Департамента содержится в размещенном на сайте Банка России письме от 10.09.2020 № 12-4-4/3882 (вопросы 1 и 5, а также 6.1, 6.2 и 8.2).

Учитывая указанную позицию и принимая во внимание определение термина «сублизинг», приведенное в пункте 1 статьи 8 Федерального закона № 164-ФЗ*, согласно которому под сублизингом понимается вид поднайма предмета лизинга, при котором лизингополучатель по договору лизинга передает третьим лицам (лизингополучателям по договору сублизинга) во владение и в пользование за плату и на срок в соответствии с условиями договора сублизинга имущество, полученное ранее от лизингодателя по договору лизинга и составляющее предмет лизинга, полагаем, что платежи, осуществляемые между указанными лицами, не относятся к лизинговым платежам в контексте нормы абзаца третьего пункта 5 статьи 15 Федерального закона № 164-ФЗ и, соответственно, не подлежат обязательному контролю в соответствии с пунктом 1.6 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ*.

Повышение квалификации

Практические аспекты реализации кредитными организациями требований 115-ФЗ, нормативных актов в сфере ПОД/ФТ, методические рекомендации о подходах к управлению риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

*Федеральный закон от 13.07.2020 № 208-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в целях совершенствования обязательного контроля».
*Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
*Правила составления кредитными организациями в электронной форме сведений и информации, предусмотренных статьями 7, 7.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», установленные Указанием № 4936-У.

*Федеральный закон от 29.10.1998 № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)».

 

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *