Новые правила отчетности НФО
Сравнение Указаний Банка России № 4937-У и № 7126-У
Полная сводная таблица изменений по пунктам 1–11 (преамбула не сравнивается).
| № пункта | 4937-У (ред. 21.10.2024) | 7126-У (30.06.2025) | Суть изменений |
|---|---|---|---|
| Преамбула | Распространялось на НФО под надзором Банка России. | Охватывает все организации из ст. 5 115-ФЗ под надзором Банка России, исключая кредитные организации и филиалы иностранных банков. | Расширение охвата: не только НФО. |
| 1 | Определение НФО; ссылка на «порядок составления информации» на сайте Банка России. | «Организации» формируют ФЭС по форматам/структурам, определённым Банком России по согласованию с Росфинмониторингом. | Унификация терминов + согласование форматов ФЭС с Росфинмониторингом. |
| 2 | Перечень сведений (контроль, подозрения, замораживание, проверки, приостановления, отказы и т.д.). | Уточнён перечень; добавлены операции, приостановленные по п. 10.1 ст. 7 115-ФЗ; термин «отказ в совершении операции». | Актуализирован список сведений; добавлено новое основание приостановки (п. 10.1). |
| 3 | ФЭС через личный кабинет (приказ Росфинмониторинга № 175). | Аналогично; личный кабинет определён как инфоресурс; учтена актуальная редакция приказа № 175 (в т.ч. изм. от 29.04.2025 № 82). | Обновлены отсылочные нормы. |
| 4 | Сроки направления (в т.ч. 3 и 5 раб. дней). | Обязанность формировать и направлять отдельное ФЭС по каждому виду сведений, требующих особого внимания. | Новое требование о «разделении» ФЭС по типам. |
| 5 | Повторяет сроки: 3 дня по проверкам; 5 дней по фактам воспрепятствования. | Сроки сохранены; формулировки унифицированы под новую терминологию и раздельные ФЭС. | Юр-тех уточнения, без изменения сроков. |
| 6 | Определена квитанция о непринятии ФЭС. | Единый подход: квитанции о принятии и о непринятии размещаются в личном кабинете. | Уточнён механизм взаимодействия. |
| 7 | При непринятии — исправить и направить не позднее следующего рабочего дня после дня размещения. | Тот же порядок, но отсчёт — с дня получения квитанции о непринятии. | Смещение «точки отсчёта» на момент получения. |
| 8 | При отсутствии квитанций 5 дней — можно направить запрос. | Формулировка: организация вправе направить запрос. | Юридическая корректность («вправе»). |
| 9 | Альтернативная подача на цифровом носителе с письмом. | Аналогично; уточнён термин: «электронный носитель информации». | Терминологическое уточнение. |
| 10 | Вступление в силу через 60 дней. | Вступление в силу через 10 дней после опубликования. | Существенно ускорен ввод. |
| 11 | Прекращал действие 3484-У и 4088-У. | Признаёт утратившими силу 4937-У, 5372-У, 5860-У, 6904-У. | Консолидация регулирования в 7126-У. |
Соответствие ПВК требованиям Указания № 7126-У
Чек-лист для аудита и точечных правок в действующих Правилах внутреннего контроля.
🧩 Ключевые выводы для внесения изменений в ПВК
- Терминология: заменить «НФО» на «организация, осуществляющая операции с денежными средствами или иным имуществом».
- Правовая база: сослаться на новое Указание № 7126-У вместо № 4937-У.
- Формирование ФЭС: уточнить, что структура, форматы и меры защиты определяются Банком России по согласованию с Росфинмониторингом.
- Сведения: добавить новые типы сообщений:
- приостановленные операции по п. 10.1 ст. 7 115-ФЗ;
- уточнить отказ в совершении операции (новое наименование).
- Отдельное ФЭС: предусмотреть в ПВК обязанность формировать отдельные ФЭС по видам информации (подозрительные, приостановленные, отказы и т.д.).
- Сроки: сохранить 3 и 5 дней, уточнив формулировку по новой редакции.
Соответствие ПВК требованиям Указания № 7126-У
Чек-лист для аудита и точечных правок в действующих Правилах внутреннего контроля.
| Раздел / пункт ПВК | Требование 7126-У | Что исправить |
|---|---|---|
| Термины | ФЭС; личный кабинет уполномоченного органа. | Актуализировать определения. |
| Перечень сообщений | Добавить операции по п. 10.1 ст. 7; термин «отказ в совершении операции». | Добавить/заменить формулировки. |
| Порядок формирования ФЭС | Форматы/структуры — Банк России по согласованию с Росфинмониторингом. | Добавить ссылку на п. 7.1 ст. 7 115-ФЗ. |
| Раздельные ФЭС | Отдельное ФЭС по каждому виду сведений (подозрения, приостановления, отказы и т.д.). | Ввести требование. |
| Сроки | 3 раб. дня — по проверкам; 5 раб. дней — по фактам воспрепятствования. | Уточнить формулировку «после окончания/выявления». |
| Квитанции | Учёт квитанций о принятии/непринятии в личном кабинете. | Зафиксировать порядок контроля. |
| Повторная отправка | Не позднее следующего рабочего дня после дня получения квитанции о непринятии. | Заменить «после размещения» на «после получения». |
| Отсутствие квитанции | По истечении 5 дней организация вправе направить запрос. | Уточнить «вправе». |
| Альтернативная подача | Электронный носитель + сопроводительное письмо (нарочным/заказным). | Актуализировать терминологию. |
| Вступление в силу | Через 10 дней после официального опубликования 7126-У. | Добавить норму. |
| Отмена прежних актов | 4937-У, 5372-У, 5860-У, 6904-У — утратили силу. | Отразить в преамбуле/приложении. |
