Нюансы и особенности Правил внутреннего контроля для адвокатов

Несмотря на то, что требования Постановления Правительства №1188 распространяются на всех субъектов ст.7.1 Федерального закона «О противодействии легализации», к которым относятся адвокаты, нотариусы, юристы, бухгалтеры, аудиторы и другие, требования к Правилам внутреннего контроля этих лиц будут отличаться между собой. Об этом мы уже неоднократно рассказывали в наших статьях о Правилах внутреннего контроля. В этой статье речь пойдет о требованиях, которым должны соответствовать Правила внутреннего контроля, разрабатываемые адвокатами. Мы расскажем об их нюансах и особенностях.

Адвокаты обязаны разработать Правила внутреннего контроля и реализовывать их в случае, если они готовят или осуществляют следующие виды операций с денежными средствами или иным имуществом, перечисленные в ст.7.1, от имени или по поручению своего клиента:

• сделки с недвижимостью;
• управление деньгами, ценными бумагами или другим имуществом клиента;
• управление банковскими счетами или счетами ценных бумаг;
• привлечение средств на организацию компаний и обеспечения их деятельности.

Из-за специфики деятельности клиентами адвоката будут доверители, и здесь есть тонкая грань, при которой в одних ситуациях адвокат будет являться субъектом ст.7.1, а при других – нет. То есть в рамках какого-то дела адвокату придется оформить доверенность на управление денежными средствами клиента, и тогда он станет субъектом ст.7.1, и к этому моменту он уже будет обязан иметь утвержденные Правила внутреннего контроля по противодействию легализации.

Правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ разрабатываются в соответствии с законодательством РФ и утверждаются непосредственно самим адвокатом до начала осуществления операций с денежными средствами или иным имуществом, которые установлены в п.1 ст.7.1 Федерального закона №115-ФЗ. Правила внутреннего контроля должны приводиться адвокатами в соответствие с требованиями законодательства РФ не позднее 1 месяца со дня вступления в силу новых или измененных нормативно-правовых актов по противодействию легализации.

Каждое изменение, вносимое в Правила внутреннего контроля ПОД/ФТ, оформляется в виде новой редакции Правил внутреннего контроля. Контроль за соответствием применяемых Правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ требованиям законодательства РФ обеспечивает непосредственно сам адвокат.

Правила внутреннего контроля адвоката должны включать несколько обязательных программ:

1. Организация системы внутреннего контроля.

Данный раздел включает в себя порядок передачи обязанностей и полномочий на специальное должностное лицо, ответственное за реализацию Правил внутреннего контроля адвоката. Сам адвокат может стать специальным должностным лицом в том случае, если он имеет юридическое или экономическое образование и прошел обучение в форме целевого инструктажа по противодействию легализации с подтверждением факта обучения в виде свидетельства.

Кроме того, программа организации системы внутреннего контроля должна содержать порядок внесения изменений в Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации.

Пройти целевой инструктаж и получить свидетельство о прохождении обучения по ПОД/ФТ вы можете в нашей компании. Для вашего удобства обучение проводится дистанционно. Его программа соответствует требованиям законодательства, так как мы имеем соглашение с учебным центром Росфинмониторинга (МУМЦФМ).

2. Идентификация клиентов.

Этот раздел должен содержать порядок проверки клиентов и их документов по всем возможным базам данных, в том числе по Перечням, а также порядок проверки достоверности документов, представленных клиентом.

3. Изучение клиента.

Здесь предусматриваются действия адвоката, которые направлены на определение финансового положения и деловой репутации, с целью установления предполагаемого характера деловых отношений клиента с адвокатом. До приема клиента на обслуживание адвокат должен выяснить у клиента с каким запросом он обращается и зафиксировать полученную информацию.

4. Оценка степени уровня риска совершения клиентом подозрительных операций и принятие мер по снижению рисков.

Данная программа должна включать в себя методику оценки рисков совершения клиентами операций, направленных на отмывание доходов, оценки возможности использования услуг адвоката в отмывании доходов (эта оценка должна состоять как минимум из 3 уровней риска: высокий, средний, низкий). При разработке программы оценки рисков адвокаты должны учитывать результаты национальной оценки рисков совершения операций в целях отмывания доходов и финансирования терроризма, рекомендации Росфинмониторинга, типологии отмывания денежных средств с использованием услуг адвокатов, признаки операций, видов и условий деятельности, имеющих повышенные риски совершения клиентами операций в целях отмывания доходов с учетом рекомендаций группы разработки ФАТФ, и, конечно, характер и виды деятельности клиентов, а также характер используемых клиентами продуктов и услуг, предоставляемых адвокатами.

5. Выявление сделок и финансовых операций, имеющих признаки связи с легализацией денежных средств, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, и представление сведений о них в Росфинмониторинг.

В этой части представляются процедуры выявления операций, подлежащих документальному фиксированию, и необычных операций. В целях выявления необычных операций адвокаты используют список необычных операций, присущих их виду деятельности, который разработан Росфинмониторингом и содержится в особенностях представления сведений в Росфинмониторинг, утвержденных к Приказу №18.

6. Порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.

В этой программе адвокат должен определить порядок проведения проверки клиентов на принадлежность к Перечням экстремистов/террористов (на сегодняшний день таких Перечней три, и все они опубликованы в Личном кабинете на сайте Росфинмониторинга), а также порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или другого имущества.

7. Подготовка и обучение сотрудников по ПОД/ФТ.

Здесь необходимо описать порядок прохождения адвокатом целевого инструктажа и повышения уровня знаний в целях ПОД/ФТ. Адвокат должен пройти целевой инструктаж, а затем проходить повышение уровня знаний не реже 1 раза в 3 года.

В нашей компании вы можете заказать не только проведение целевого инструктажа, но и получить повышение уровня знаний. Занятия также проводятся онлайн, в удобное для вас время.

8. Проверка системы внутреннего контроля.

Эта часть должна содержать информацию о том, как адвокат самостоятельно проводит проверку своих Правил внутреннего контроля: выборочно проверяет анкеты клиентов, как проводится выявление операций, направленных на отмывание доходов и т.д. Собранные данные фиксируются в специальном внутреннем отчете адвоката не реже 1 раза в год. По результатам проведенной проверки адвокат должен принять меры, направленные на устранение выявленных нарушений.

9. Хранение информации.

В этом разделе адвокаты описывают каким образом и как долго они обеспечивают хранение документов, содержащих сведения о клиенте, касающихся сделок и финансовых операций ваших клиентов, касающихся сведений, которые подлежали документальному фиксированию в соответствии со ст.7 №115-ФЗ и иных документов, полученных в рамках реализации Правил внутреннего контроля. Также Правила внутреннего контроля противодействию легализации адвоката должны обеспечивать конфиденциальность информации, полученной в результате их применения. Документы необходимо хранить не менее 5 лет со дня прекращения отношений с клиентом.

Если вы столкнетесь с трудностями при написании Правил внутреннего контроля и вам понадобится помощь, вы можете обратиться за помощью к нам. Мы полностью возьмем на себя весь процесс создания основного документа по ПОД/ФТ. Работа по договору, быстрое и удобное взаимодействие, качественный результат – далеко не полный список преимуществ написания Правил внутреннего контроля нашими специалистами.