Налоговое резидентство клиента при исполнении Федерального закона №115-ФЗ
Обязана ли организация определять налоговое резидентство?
Каким законом это регулируется?
Часто возникают споры в отношении определения резидентства клиента. Так вот, в рамках исполнения требования Федерального закона № 115-ФЗ резидентство определяется исходя из валютного регулирования, т.е. Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». Определять налоговое резидентство, у организаций исполняющих требования Федерального закона № 115-ФЗ, обязанности нет!
А если вы хотите больше знать об отмывании доходов, способах и формах легализации денежных средств, о том, как выявлять подозрительные операции и направлять информацию в Росфинмониторинг, то ждем вас на нашем онлайн-обучении. Для записи на обучение по ПОД/ФТ
пишите на почту: info@amlclub.ru / etaran@amlclub.ru
или звоните по телефону: 8(800)201-13-91 / + 7(925) 267-37-25
