Москва, Без выходных с 09:00 до 21:00

Метка: ФНС

БАЗА Знаний ПОД ФТ

Функции Федеральной налоговой службы

С 25.07.2020 года действует новая редакция Постановления Правительства Российской Федерации от 30.09.2004 N 506 «Об утверждении Положения о Федеральной налоговой службе». Изменения затрагивают функции ФНС по контролю и надзору за соблюдением законодательства о ПОД/ФТ/ФРОМУ. Итак, в полномочия ФНС входит осуществление контроля за: 5.1.10. исполнением организаторами азартных игр и операторами лотерей Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию)…
Читать дальше

Консультации по 115-ФЗ

Проверка финансового положения клиента

В рамках изучения клиента все субъекты Федерального закона обязаны принимать меры по определению финансового положения потенциальных и действующих клиентов. Такую информацию субъекты Федерального закона № 115-ФЗ используют в том числе для (не)отнесения клиента к техническим организациям (однодневкам). К сведениям/документам, подтверждающим финансовое положение клиента принято относить: Копии годовой бухгалтерской отчетности (бухгалтерский баланс, отчет о финансовом результате),…
Читать дальше