Правила ПОД/ФТ и Отчетность бухгалтерских компаний, адвокатов, нотариусов и юридических компаний
Изменения в Постановлениях Правительства РФ о ПОД/ФТ
02.04.2022 вступили в силу изменения в Постановление Правительства №1188 (о требованиях к правилам ПОД/ФТ), а также в Постановление Правительства № 569 (о порядке представления отчетности в Росфинмониторинг). Изменения вносит Постановление Правительства РФ от 01.04.2022 N 549
«О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации».
Указанные изменения затрагивают требования к Правилам внутреннего контроля ПОД/ФТ и порядке представления отчетности в Росфинмониторинг для субъектов статьи 7.1 Федерального закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», к которым относятся: адвокаты, нотариусы, доверительные собственники (управляющие) иностранной структуры без образования юридического лица, исполнительные органы личного фонда, имеющего статус международного фонда (кроме международного наследственного фонда) в соответствии с Федеральным законом от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ «О международных компаниях и международных фондах», и лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, аудиторские организации, индивидуальные аудиторы.
Необходимо провести обучение сотрудников в форме дополнительного инструктажа в срок, указанный в программе подготовки и обучения кадров. Мы рекомендуем проводить обучение и формировать свидетельства об обучении в течение 1 недели с даты вступления в силу нормативного акта.
В течение 1 месяца необходимо привести правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в соответствие с новыми требованиями, в том числе в части порядка представления отчетности в Росфинмониторинг.
Учитывая изменения в Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — 115-ФЗ), вступившие в силу 22.03.2022 г., то перечисленные выше изменения в нормативные акты можно объединить с изменениями, внесенными в 115-ФЗ, и подготовить одну новую редакцию правил. Утвердить ее следует до 22.04.2022 включительно. Мы рекомендуем утвердить новую редакцию от 21.04.2022 г.
Первое и самое важное: Провести внутреннее обучение для сотрудников организации с связи с изменениями. Зафиксировать факт проведенного обучения.
Второе: Нужно разработать и утвердить новую редакцию Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ.
