Консалтинговый центр по вопросам ПОД/ФТ и 115-ФЗ

Информационное сообщение Росфинмониторинга от 01.08.2023 о выявлении аудиторскими компаниями и индивидуальными аудиторами подозрительных операций в целях ПОД/ФТ

Информационное сообщение Росфинмониторинга от 01.08.2023 для аудиторов и аудиторских организаций

Какие рекомендации дает Росфинмониторинг аудиторам в новом сообщении?

Важное требование законодательства РФ по ПОД/ФТ/ФРОМУ – информирование аудиторами и аудиторскими компаниями Росфинмониторинга о подозрительных операциях при оказании аудиторских услуг клиентам.

 

Грамотное выявление сомнительных операций не может обойтись без оценки степени риска клиента, которая должна предшествовать выявлению подозрительных операций и базироваться на следующих моментах:

  • результаты проведенной идентификации клиента, а также его представителя и/или выгодоприобретателя, и его бенефициарных владельцев;
  • всестороннее изучение клиента в рамках специфики сектора экономики, к которой относится его вид деятельности – его организационной структуры, ресурсов, которые он использует, услуг, которые он оказывает;
  • анализ соответствия проводимых операций виду деятельности клиента и другие существенные параметры.

Для оценки уровня риска клиента аудитор должен использовать:

  • результаты национальной оценки риска совершения операций в целях ОД/ФТ;
  • новые схемы отмывания доходов;
  • информационные письма о признаках операций, видах и сферах деятельности, для которых характерны повышенные риски совершения операций в целях ОД/ФТ;
  • результаты анализа, проведенного самим аудитором в целях определения операций, данные о которых необходимо предоставить в Росфинмониторинг.

По результатам Национальной оценки рисков ОД/ФТ за 2021-2022 год на данный момент сохраняются риски для определенных видов деятельности и сфер экономики, и аудиторам и аудиторским компаниям рекомендуется уделять большое внимание операциям, в которых используются денежные средства бюджетного происхождения.

 

Аудиторы могут использовать и другие, дополнительные методы оценки степени риска для работы в целях ПОД/ФТ. В своем информационном письме Росфинмониторинг рекомендует проанализировать применяемые подходы и скорректировать их в случае необходимости.

А если вы хотите больше знать об отмывании доходов, способах и формах легализации денежных средств, о том, как выявлять подозрительные операции и направлять информацию в Росфинмониторинг, то ждем вас на нашем онлайн-обучении. Для записи на обучение по ПОД/ФТ

 

пишите на почту: admin@amlclub.ru / etaran@amlclub.ru

или звоните по телефону: 8(800)201-13-91 / +7(965) 178-58-31

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

×
Карта сайта
Мы используем cookie-файлы для наилучшего представления нашего сайта. Продолжая использовать этот сайт, вы соглашаетесь с использованием cookie-файлов.
Принять
Отказаться
Политика конфиденциальности