ФНС России опубликовала отчет о рисках легализации доходов и финансирования терроризма в игорном секторе

Опубликован отчет ФНС России о секторальной оценке рисков легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в игорном секторе

21 февраля 2025 года Федеральная налоговая служба опубликовала публичный отчет  о секторальной оценке рисков легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в игорном секторе. 

Напомним, что объектами контроля со стороны ФНС России являются организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме.

В целом сектор характеризуется умеренным уровнем криминализованности, однако потенциально может использоваться для целей совершения предикатных преступлений и ОД.

Кстати в отчете НОР ОД 2022 года отмечалась возможность использования организаторов азартных игр в целях ОД в качестве промежуточных звеньев цепочки легализации для обхода внутреннего контроля банков, на счет (кошелек и др.) которых перечисляются денежные средства с последующим их возвратом.

Кроме того, преступные доходы могут быть использованы в качестве ставок с последующим возвратом выигрыша при прекращении участия в игорной деятельности. Также денежные средства могут быть выведены на счета номинальных лиц с последующим обналичиванием. Не исключена возможность вовлечения счетов операторов лотерей и игорных заведений в схемы транзита денежных средств между иными лицами по нехарактерным для их деятельности основаниям (например, переводы средств на основании договоров займа). Фактов использования сектора в целях ФТ за оцениваемый в ходе НОР ФТ 2022 года период не установлено. 

В рамках проведенной оценки уязвимости сектора на предмет удобства и видимости каналов, позволяющих реализоваться угрозам, выявлено, что игорный сектор характеризуется умеренной уязвимостью ОД. В результате совершенствования регулирования деятельности по организации и проведению азартных игр и лотерей, осуществления уполномоченным органом контроля (надзора) в сфере ПОД/ФТ, в том числе с использованием информации Росфинмониторинга, уровень законопослушности по линии ПОД/ФТ субъектов игорного сектора имеет положительную динамику.