Ежеквартальная отчетность в Росфинмониторинг
Год закончился, и мы рекомендуем провести проверку наличия среди ваших клиентов лиц, причастных к экстремистской деятельности или терроризму. Как это сделать читайте в этой статье. Внимание! Статья для организаций (ИП), поднадзорных Росфинмониторингу, ФНС, Роскомнадзору, Пробирной палате.
Итак, в Личных кабинетах организаций (ИП) Росфинмониторинг публикует три перечня:
- Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму (перечень экстремистов);
- Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых межведомственным координационным органом, осуществляющим функции по противодействию финансированию терроризма, принято решение о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества указанных организации или физического лица (перечень решений межведомственной комиссии);
- Перечень организаций или физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения (перечень лиц, причастных к ФРОМУ).
Росфинмониторинг обновляет эти перечни.
Субъекты Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (Федеральный закон № 115-ФЗ) каждый день заходят в Личный кабинет, скачивают эти перечни и проверяют своих клиентов, их представителей, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев на принадлежность к этим перечням. И это процесс называется — сверка принадлежности своих клиентов к перечням. По результатам таких сверок рекомендуется формировать акт. Скачать образец акта.
Но, на основании пп. 7) п. 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации (ИП) обязаны не реже чем один раз в три месяца проводить отдельную самостоятельную проверку наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.
Кроме того, на основании пункта 6 статьи 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ организации (ИП), осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечень лиц, причастных к ФРОМУ, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.
Как проводить ежеквартальную проверку по перечням и информировать Росфинмониторинг?
Мы рекомендуем проводить проверку одним днем и сразу по всем трем перечням.
Организации (ИП) обязаны не реже 1 раза в 3 месяца проводить отдельную самостоятельному проверку по перечням. Проверка проводится по решению Ответственного сотрудника по истечение 3 (трех) месяцев с даты проведения предыдущей Проверки.
Проверка может быть проведена раньше истечения 3 (трех) месяцев.
Росфинмониторинг в Информационном письме от 13.05.2016 № 52 «О порядке представления сведений о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (за исключением кредитных организаций)» рекомендует в целях оптимизации направления сведений о результатах проверки по форме ФЭС 3-ФМ выстроить направление отчета 1 раз в квартал.
Например.
Организация начала осуществлять деятельность с 01.05.2015. Первую проверку целесообразно провести за период с 01.05.2015 по 30.06.2015. Следующий проверочный период будет с 01.07.2015 по 30.09.2015 и т.д.
Проверка проводится в отношении всех лиц, обслуживаемых в проверяемом периоде, в том числе в отношении клиентов филиалов, доп.офисов.
Как считать количество клиентов, в случае если в отношении них не проводилась идентификация на основании статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ?
При формировании ФЭС 3-ФМ в показателе «Количество клиентов» учитываются все клиенты — организации и физические лица, находящиеся на обслуживании организации, с которыми заключались как разовые сделки, так и устанавливались деловые отношения, предполагающие осуществление более чем одной операции (сделки).
Результаты самостоятельных проверок фиксируются:
- в письменном отчете о результатах проверки;
- в ФЭС и направляются в Росфинмониторинг не позднее 5х дней с даты проведения Проверки;
- в документах для внутренней отчетности перед руководителем организации (например, ежеквартальный отчет СДЛ);
- в Журнале сверок/проверок (рекомендуем вести учет проведенных проверок и фиксировать сроки, даты, перечни в таком Журнале).
Примечание: адвокаты, нотариусы, бухгалтерские и юридически организации, другие субъекты статьи 7.1. Федерального закона № 115-ФЗ не обязаны формировать ежеквартальную отчетность.
По любым вопросам, связанным с оказанием услуг по ПОД/ФТ/ФРОМУ в ООО «СКЦ по 115-ФЗ» Вы можете обращаться по телефонам: 8 (800) 201-13-91, +7(965) 178-58-31 (С 9:00 до 21:00 без выходных), а также по почте: admin@amlclub.ru.
