Авансовый платеж. Стоит ли подавать отчетность в Росфинмониторинг?

Вопрос от клиента (текст и пунктуация автора сохранены):

Подскажите пожалуйста, как я поняла, что по денежным средствам, например от покупателя из Узбекистана отчитывается Банк или мы тоже должны как раньше? пока ничего не продали только аванс поступил.

Отвечаем:
В рамках разъяснений, изложенных в информационном письме Росфинмониторинга от 20.09.2021 № 63 «О применении организациями и индивидуальными предпринимателями, осуществляющими скупку, куплю-продажу драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, отдельных норм законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (Вопрос 5), режим обязательного контроля, предусмотренный абзацем шестым подпункта 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ (скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, если сумма, на которую совершается операция (сделка), равна или превышает 1 млн. рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 1 млн. рублей) в равной мере распространяется на операции как с денежными средствами, так и на операции с имуществом.

Т.е. организация из ювелирной отрасли, получившая денежные средства от покупателя, должна отправить по ним отчетность в Росфинмониторинг при условии, что сумма платежа или стоимость товара равна или превышает пороговое значение либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной пороговому значению, или превышает его.

Авансовый платеж – это предварительная оплата товара. Выплата заказчиком определенной денежной суммы в счет предстоящих платежей за поставленные ему товары, выполняемые для него работы, услуги. Обычно в виде аванса выплачивается часть будущей суммы оплаты, составляющая до 50% ее общего объема.

Другими словами: аванс – это оплата товара. Если сумма аванса превышает пороговое значение, то информацию о платеже стоит направить в Росфинмониторинг.

Обращаю внимание в случае, если стоимость отдельной партии товара либо сумма отдельного платежа по договору (сделке) меньше порогового значения, каждый раз, когда сумма платежей и/или стоимость нескольких партий товара достигнет порогового значения, организация (индивидуальный предприниматель) представляет сведения как об операциях, подлежащих обязательному контролю.

Т.е. отчитываемся в Росфинмониторинг по полученным деньгам и по отгрузке товара, всякий раз как сумма будет превышать 1 млн. рублей накопительным итогом в рамках одного договора.